2014證券從業(yè)考試《證券發(fā)行與承銷》全真試題3

　　21、下列關(guān)于股份有限公司公積金的陳述，正確的是(　　)。.

　　A.股份有限公司以超過股票票面金額的發(fā)行價(jià)格發(fā)行股份所得的溢價(jià)款應(yīng)當(dāng)列為公司盈余公積金

　　B.公司的法定公積金用于彌補(bǔ)公司的虧損，擴(kuò)大公司生產(chǎn)經(jīng)營或者轉(zhuǎn)為增加公司資本

　　C.公司資本公積金可以用于彌補(bǔ)公司的虧損

　　D.法定公積金轉(zhuǎn)為資本時(shí)，所留存的該項(xiàng)公積金不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊(cè)資本的30%

　　22、對(duì)于企業(yè)負(fù)債，一般規(guī)定償還期在(　　)的借款為長期負(fù)債。

　　A.1年以上

　　B.2年以上

　　C.3年以上

　　D.5年以上

　　23、股份有限公司減少資本的，應(yīng)當(dāng)自作出減資決議之日起(　　)日內(nèi)通知債權(quán)人，并于(　　)日內(nèi)在報(bào)紙上公告。

　　A.10;15

　　B.10;30

　　C.15;30

　　D.15：45

　　24、《公司法》規(guī)定，股份有限公司注冊(cè)資本的最低限額為人民幣(　　)元。.

　　A.500萬

　　B.2000萬

　　C.4000萬

　　D.5000萬

　　25、外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)設(shè)立外商投資企業(yè)，外國投資者應(yīng)自外商投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起(　　)個(gè)月內(nèi)向轉(zhuǎn)讓股權(quán)的股東或出售資產(chǎn)的境內(nèi)企業(yè)支付全部對(duì)價(jià)。

　　A.3

　　B.4

　　C.5

　　D.6

　　26、(　　)是指國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)國家清產(chǎn)核資政策和有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定，對(duì)企業(yè)申報(bào)的各項(xiàng)資產(chǎn)損益和資金摧賬進(jìn)行認(rèn)證。

　　A.價(jià)值重估

　　B.資金核實(shí)

　　C.清產(chǎn)核資

　　D.損益認(rèn)定

　　27、發(fā)行人應(yīng)披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員(　　)從發(fā)行人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)領(lǐng)取收人的情況，以及所享有的其他待遇和退休金計(jì)劃等。

　　A.最近半年

　　B.最近1年

　　C.最近2年

　　D.最近3年

　　28、發(fā)行人申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票上市時(shí)，控股股東和實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)承諾(　　)。

　　A.自發(fā)行人股票上市之日起36個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，也不由發(fā)行人回購該部分股份

　　B.自發(fā)行人股票上市之日起12個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，但可由發(fā)行人回購該部分股份

　　C.自發(fā)行人股票上市之日起12個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，也不由發(fā)行人回購該部分股份

　　D.自發(fā)行人股票上市之日起36個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，但可由發(fā)行人回購該部分股份

　　29、公司公開發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起(　　)內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

　　A.1年

　　B.6個(gè)月

　　C.2年

　　D.3個(gè)月

　　30、盈利預(yù)測(cè)是在合理假設(shè)的基礎(chǔ)上，按照發(fā)行人正常的發(fā)展速度，本著(　　)的原則作出的。

　　A.誠實(shí)信用

　　B.責(zé)任明確

　　C.透明

　　D.審慎

　　31、某證券公司的經(jīng)營范圍僅限于證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，其凈資本不得低于人民幣(　　)。

　　A.1 000萬元

　　B.2 000萬元

　　C.5 000萬元

　　D.1億元

　　32、公司因?qū)⒐煞莳?jiǎng)勵(lì)給公司員工而收購本公司股份的，不得超過本公司已發(fā)行股份總額的(　　)。

　　A.5%

　　B.1%

　　C.10%

　　D.15%

　　33、上市公司發(fā)行新股時(shí)，應(yīng)披露最近(　　)年內(nèi)資金募集情況。

　　A.3

　　B.5

　　C.7

　　D.10

　　34、如果持續(xù)督導(dǎo)期間發(fā)行人披露文件出現(xiàn)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，則中國證監(jiān)局應(yīng)當(dāng)自確認(rèn)之日起(　　)內(nèi)不再受理保薦。

　　A.3個(gè)月

　　B.6個(gè)月

　　C.12個(gè)月

　　D.24個(gè)月

　　35、(　　)的發(fā)行定價(jià)更能反映公司股票的內(nèi)在價(jià)值和投資風(fēng)險(xiǎn)。

　　A.核準(zhǔn)制

　　B.計(jì)劃制

　　C.審核制

　　D.行政審批制

　　36、采用上網(wǎng)發(fā)行和對(duì)法人配售相結(jié)合的方式發(fā)行股票，用于配售部分的股票不得少于發(fā)行量的(　　)。

　　A.20%

　　B.30%

　　C.25%

　　D.35%

　　37、采用募集設(shè)立方式的，發(fā)起人應(yīng)于股款交足之后(　　)日內(nèi)主持召開公司創(chuàng)立大會(huì)。發(fā)起人應(yīng)該在創(chuàng)立大會(huì)召開(　　)日前將會(huì)議日期通知各認(rèn)股人或予以公告。

　　A.15;30

　　B.30;30

　　C.15：15

　　D.30;15

　　38、股份有限公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)在召開股東大會(huì)年會(huì)的(　　)日前置備于本公司，供股東查閱。

　　A.10

　　B.20

　　C.15

　　D.30

　　39、公開發(fā)行證券的公司信息披露規(guī)范不包括(　　)。

　　A.編報(bào)規(guī)則

　　B.內(nèi)容與格式準(zhǔn)則'

　　C.規(guī)范問答

　　D.信息披露原則

　　40、根據(jù)《公司法》的規(guī)定，股東大會(huì)審議代表公司發(fā)行在外有表決權(quán)股份總數(shù)的(　　)以上的股東的提案。

　　A.1%

　　B.3%

　　C.5%

　　D.10%

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