2014證券從業(yè)考試《證券發(fā)行與承銷(xiāo)》全真試題1

　　三、判斷題、本大題共60小題，每小題0.5分，共30分。判斷以下各小題的對(duì)錯(cuò)，正確的為A，錯(cuò)誤的為B。

　　101、縱向收購(gòu)的目的在于消除競(jìng)爭(zhēng)，擴(kuò)大市場(chǎng)份額，增加收購(gòu)公司的壟斷實(shí)力或形成規(guī)模效應(yīng)。(　　)

　　102、上市公司聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的注冊(cè)會(huì)計(jì)師和律師事務(wù)所的律師可以兼任公司董事會(huì)秘書(shū)。(　　)

　　103、上市公司股東大會(huì)對(duì)利潤(rùn)分配方案作出決議后，公司董事會(huì)須在股東大會(huì)召開(kāi)后3個(gè)月內(nèi)完成股利(或股份)派發(fā)事項(xiàng)。(　　)

　　104、境內(nèi)上市外資股又稱(chēng)為B股，是指在中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的股份有限公司向境內(nèi)外投資者發(fā)行并在中國(guó)境內(nèi)證券交易所上市交易的股票。(　　)

　　105、并購(gòu)重組委員會(huì)委員的每屆任期3年，可以連任，但連續(xù)任期最長(zhǎng)不超過(guò)3屆。(　　)

　　106、國(guó)債的銷(xiāo)售價(jià)格是由財(cái)政部統(tǒng)一規(guī)定的。(　　)

　　107、承銷(xiāo)說(shuō)明書(shū)的內(nèi)容包括承銷(xiāo)團(tuán)各成員持有發(fā)行人的股份的情況。(　　)

　　108、國(guó)有資產(chǎn)折股時(shí)，不得低估作價(jià)并折股，一般應(yīng)以評(píng)估確認(rèn)后的總資產(chǎn)折為國(guó)有股股本。(　　)

　　109、股份有限公司的設(shè)立一般應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)確定發(fā)起人、申請(qǐng)與報(bào)批、募股繳款或發(fā)起人出資、創(chuàng)立、注冊(cè)登記5個(gè)步驟。(　　)

　　110、目前，我國(guó)的國(guó)債包括記賬式國(guó)債、憑證式國(guó)債和儲(chǔ)蓄國(guó)債3類(lèi)。(　　)

　　111、事先預(yù)防策略中最佳的預(yù)防策略就是通過(guò)加強(qiáng)和改善經(jīng)營(yíng)管理，提高本公司的經(jīng)濟(jì)效希，提高公司的競(jìng)爭(zhēng)力。(　　)

　　112、承銷(xiāo)商分銷(xiāo)記賬式國(guó)債采用場(chǎng)內(nèi)掛牌分銷(xiāo)的，投資者在買(mǎi)人債券時(shí)，可免交傭金，但是交易所可以向代理機(jī)構(gòu)收取買(mǎi)賣(mài)國(guó)債的經(jīng)手費(fèi)用。(　　)

　　113、定向發(fā)行資產(chǎn)支持證券必須進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。(　　)

　　114、輔導(dǎo)協(xié)議簽訂后可隨時(shí)解除。(　　)

　　115、境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)到境外上市的，財(cái)務(wù)顧問(wèn)應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后5個(gè)工作日內(nèi)，向證券交易所報(bào)送"持續(xù)上市總結(jié)報(bào)告書(shū)"。(　　)

　　116、上市公司現(xiàn)金流量?jī)粼黾宇~為負(fù)，且經(jīng)營(yíng)性活動(dòng)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為負(fù)，可能出現(xiàn)支付困難時(shí)，主承銷(xiāo)商應(yīng)予重點(diǎn)關(guān)注。(　　)

　　117、律師出具的法律意見(jiàn)書(shū)和律師工作報(bào)告是發(fā)行人公開(kāi)發(fā)行股票的必要文件之一。(　　)

　　118、可轉(zhuǎn)換債券到期后5個(gè)工作日內(nèi)應(yīng)償還未轉(zhuǎn)股債券的本金及最后一期的利息。(　　)

　　119、上市公司收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于本次發(fā)行申請(qǐng)的不予核準(zhǔn)決定后，應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)工作日內(nèi)予以公告。(　　)

　　120、股份有限公司增加或減少資本，經(jīng)董事會(huì)2/3以上的董事表決通過(guò)即可執(zhí)行。(　　)121、根據(jù)《公司法》規(guī)定，設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)有2人以上200人以下為發(fā)起人，其中，必須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有住所。(　　)

　　122、股份有限公司以其注冊(cè)登記地為住所。(　　)

　　123、具有法人資格的國(guó)有企業(yè)、事業(yè)及其他單位以其依法占用的法人資產(chǎn)向獨(dú)立于自己的股份公司出資形成或依法定程序取得的股份，構(gòu)成國(guó)家股，界定為國(guó)有資產(chǎn)。(　　)

　　124、申請(qǐng)人申請(qǐng)記賬式國(guó)債承銷(xiāo)團(tuán)成員資格的，應(yīng)當(dāng)將申請(qǐng)材料分別提交財(cái)政部和商務(wù)部。(　　)

　　125、股權(quán)融資不利于企業(yè)財(cái)務(wù)杠桿作用的發(fā)揮。(　　)

　　126、國(guó)際推介與詢價(jià)的工作主要包括以下幾個(gè)環(huán)節(jié)：預(yù)路演、路演推介、簿記定價(jià)。(　　)

　　127、發(fā)起人向社會(huì)公開(kāi)募集股份，應(yīng)當(dāng)同證券公司簽訂代收股款協(xié)議。(　　)

　　128、一個(gè)公司吸收其他公司為吸收合并，被吸收的公司解散。兩個(gè)以上公司合并設(shè)立一個(gè)新的公司為新設(shè)合并，合并各方解散。(　　)

　　129、金融債券的期限可以是一年以下也可以是一年以上。(　　)

　　130、上市公司最近一年虧損時(shí)，證券交易所可暫停其可轉(zhuǎn)債上市。(　　)

　　131、流動(dòng)比率是流動(dòng)資產(chǎn)除以流動(dòng)負(fù)債的比值，它可以反映短期償債能力。(　　)

　　132、中國(guó)證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)證券公司股票承銷(xiāo)業(yè)務(wù)的檢查和調(diào)查。在調(diào)查過(guò)程中，如果存在適當(dāng)?shù)睦碛桑C券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的主要負(fù)責(zé)人和直接相關(guān)人員可以回避或推遲調(diào)查。(、)

　　133、招股說(shuō)明書(shū)應(yīng)披露高級(jí)管理人員在最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)從發(fā)行人處領(lǐng)取收入的情況。(　　)

　　134、增資發(fā)行B股時(shí)，承銷(xiāo)協(xié)議應(yīng)在報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)前簽署。(　　)

　　135、證券公司應(yīng)當(dāng)在發(fā)行完成當(dāng)年及其后的一個(gè)會(huì)計(jì)年度發(fā)行人年度報(bào)告公布后的2個(gè)月內(nèi)，對(duì)發(fā)行人進(jìn)行回訪。(　　)

　　136、境內(nèi)公司如果H股上市，若發(fā)行人已擁有超過(guò)一類(lèi)的證券，則上市時(shí)由公眾持有的股本總額至少應(yīng)達(dá)到35%。(　　)

　　137、法律審查必須由具有從事證券法律業(yè)務(wù)資格的律師進(jìn)行操作。(　　)

　　138、收購(gòu)人以證券支付收購(gòu)價(jià)款的，應(yīng)當(dāng)提供該證券的發(fā)行人最近2年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、證券估值報(bào)告，并配合被收購(gòu)公司聘請(qǐng)的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)的盡職調(diào)查工作。(　　)

　　139、發(fā)審委員在審核上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票申請(qǐng)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他非公開(kāi)發(fā)行申請(qǐng)時(shí)，不得提議暫緩表決。(　　)

　　140、上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券無(wú)須提供擔(dān)保。(　　)

　　141、經(jīng)批準(zhǔn)，我國(guó)股份有限公司在發(fā)行B股時(shí)，可以與承銷(xiāo)商在代銷(xiāo)協(xié)議中約定行使超額配售選擇權(quán)。(　　)

　　142、首次公開(kāi)發(fā)行股票輔導(dǎo)工作應(yīng)具有連續(xù)性，如輔導(dǎo)人員發(fā)生變更，應(yīng)辦妥交接手續(xù)，并應(yīng)于變更之后5個(gè)工作日內(nèi)向派出機(jī)構(gòu)書(shū)面?zhèn)浒�，說(shuō)明變更原因。(　　)

　　143、上市公司公募增發(fā)新股，在最近三年要求做到連續(xù)盈利，本次發(fā)行完成當(dāng)年的資產(chǎn)收益率不低于同期銀行存款利率水平。(　　)

　　144、《證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法》對(duì)企業(yè)發(fā)行上市提出"雙保"要求，即企業(yè)發(fā)行上市不但要有保薦人進(jìn)行保薦，還需具有保薦代表人資格的從業(yè)人員具體負(fù)責(zé)保薦工作。(　　)

　　145、股東大會(huì)會(huì)議由全體股東推選的代表主持。(　　)

　　146、保薦機(jī)構(gòu)唆使、協(xié)助或者參與干擾發(fā)審委工作的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)按照有關(guān)規(guī)定在6個(gè)月內(nèi)不受理該保薦機(jī)構(gòu)的推薦。(　　)

　　147、如果證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)及其實(shí)際控制人在開(kāi)展證券評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)之前6個(gè)月內(nèi)買(mǎi)賣(mài)受評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的證券，仍可以發(fā)布評(píng)級(jí)信息。(　　)

　　148、資產(chǎn)支持證券的內(nèi)部信用增級(jí)包括但不限于備用信用證、擔(dān)保和保險(xiǎn)等方式。(　　)

　　149、凈收入理論認(rèn)為，當(dāng)企業(yè)以l00%的債券進(jìn)行融資，企業(yè)市場(chǎng)價(jià)值會(huì)達(dá)到最大。(　　)

　　150、采用募集設(shè)立方式的，發(fā)起人應(yīng)于股款繳足后20日內(nèi)主持召開(kāi)公司創(chuàng)立大會(huì)，創(chuàng)立會(huì)由認(rèn)股人組成。(　　)

　　151、新股發(fā)行采用競(jìng)價(jià)確定法的，如果在發(fā)行底價(jià)上不能滿足本次發(fā)行股票的數(shù)量，則應(yīng)重新確定發(fā)行價(jià)。(　　)

　　152、上市公司召開(kāi)股東大會(huì)，董事長(zhǎng)和董事會(huì)秘書(shū)都必須出席。(　　)

　　153、盈利預(yù)測(cè)報(bào)告中預(yù)測(cè)期間的確定原則為預(yù)測(cè)日起至不超過(guò)下一個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束時(shí)止的期限。(　　)

　　154、企業(yè)債券上市推薦人必須保證負(fù)責(zé)推薦工作的所有業(yè)務(wù)人員熟悉交易所章程及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則。(　　)

　　155、企業(yè)財(cái)務(wù)公司可以發(fā)行金融債券具備的條件之一就是資本充足率不低于10%。(　　)

　　156、投資價(jià)值研究報(bào)告應(yīng)當(dāng)由發(fā)行人的研究人員獨(dú)立撰寫(xiě)并署名。(　　)

　　157、在主板上市公司首次公開(kāi)發(fā)行股票，發(fā)行人應(yīng)該最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤(rùn)均為正數(shù)且累計(jì)超過(guò)人民幣1 000萬(wàn)元，凈利潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計(jì)算依據(jù)。(　　)

　　158、公開(kāi)發(fā)行股票的公司，其財(cái)務(wù)審計(jì)與資產(chǎn)評(píng)估工作可以由同一家機(jī)構(gòu)承擔(dān)。(　　)

　　159、股票發(fā)行核準(zhǔn)制是指在股票發(fā)行之前，發(fā)行人必須按法定程序向監(jiān)管部門(mén)提交有關(guān)信息，申請(qǐng)注冊(cè)，并對(duì)信息的完整性、真實(shí)性負(fù)責(zé)。這種制度賦予監(jiān)管當(dāng)局決定權(quán)。(　　)

　　160、可轉(zhuǎn)換公司債券募集說(shuō)明書(shū)中所引用的財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)由會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，并由一名注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽署。(　　)

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