證券從業(yè)資格考試《發(fā)行與承銷》沖刺真題及答案

　　41、 可轉(zhuǎn)換公司債券持有人對(duì)轉(zhuǎn)換股票或不轉(zhuǎn)換股票有選擇權(quán)，并于( )成為發(fā)行公司的股東。

　　A.轉(zhuǎn)股的當(dāng)日

　　B.轉(zhuǎn)股完成后的次日

　　C.轉(zhuǎn)股完成后的2日內(nèi)

　　D.轉(zhuǎn)股完成后的3日內(nèi)

　　標(biāo)準(zhǔn)答案： b

　　解　　析：根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，上市公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券在發(fā)行結(jié)束6個(gè)月后，方可轉(zhuǎn)換為公司股票，轉(zhuǎn)股期限由公司根據(jù)可轉(zhuǎn)換公司債券的存續(xù)期限及公司財(cái)務(wù)狀況確定。可轉(zhuǎn)換公司債券持有人對(duì)轉(zhuǎn)換股票或不轉(zhuǎn)換股票有選擇權(quán)，并于轉(zhuǎn)股完成后的次日成為發(fā)行公司的股東。

　　42、 申請(qǐng)人申請(qǐng)記賬式國(guó)債承銷團(tuán)成員資格的，應(yīng)當(dāng)將申請(qǐng)材料提交至( )。

　　A.國(guó)資委

　　B.財(cái)政部

　　C.中國(guó)人民銀行

　　D.發(fā)改委

　　標(biāo)準(zhǔn)答案： b

　　43、

　　審計(jì)報(bào)告應(yīng)由至少( )名具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽名、蓋章。

　　A. 2

　　B.3

　　C.4

　　D.5

　　標(biāo)準(zhǔn)答案： a

　　44、 公開發(fā)行公司債券的條件之一是，股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣( )元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣( )萬元。

　　A. 3000,6000

　　B. 6000,3000

　　C. 6000,6000

　　D. 3000,3000

　　標(biāo)準(zhǔn)答案： a

　　解　　析：《證券法》第十六條規(guī)定，公開發(fā)行公司債券的條件之一是股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬元。

　　45、 認(rèn)股權(quán)證的存續(xù)期間( )。

　　A.超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于6個(gè)月

　　B.不超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于12個(gè)月

　　C.不超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于6個(gè)月

　　D.超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于2年

　　標(biāo)準(zhǔn)答案： c

　　46、 下列各項(xiàng)屬于發(fā)行可轉(zhuǎn)換證券可能會(huì)帶來的更大的風(fēng)險(xiǎn)的是( )。

　　A.當(dāng)公司高速成長(zhǎng)時(shí)，持有者可能不會(huì)轉(zhuǎn)換為股票，使公司無法達(dá)到改變資本結(jié)構(gòu)的 目的

　　B.當(dāng)公司高速成長(zhǎng)時(shí)，持有者會(huì)轉(zhuǎn)換為股票成為普通股股東，稀釋了每股收益和剩余控制權(quán)

　　C.當(dāng)公司業(yè)績(jī)不佳時(shí)，持有者會(huì)轉(zhuǎn)換為股票，使股票市值下降

　　D.當(dāng)公司業(yè)績(jī)不佳時(shí)，可轉(zhuǎn)換證券的價(jià)值會(huì)下降，導(dǎo)致持有者發(fā)生損失

　　標(biāo)準(zhǔn)答案： b

　　解　　析：除B項(xiàng)外，發(fā)行可轉(zhuǎn)換證券的風(fēng)險(xiǎn)還包括：(1)若公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)不佳，則大部分可轉(zhuǎn)換債券不會(huì)轉(zhuǎn)換為普通股，無助于公司渡過財(cái)務(wù)困境，并將導(dǎo)致今后股權(quán)或債券籌資成本增加;(2)一個(gè)高速增長(zhǎng)的公司在其普通股價(jià)格大幅上升的情況下，利用可轉(zhuǎn)換證券籌資的成本要高于普通股或優(yōu)先股。

　　47、 交易商協(xié)會(huì)向接受注冊(cè)的企業(yè)出具《接受注冊(cè)通知書》，注冊(cè)有效期為( )年。

　　A. 1

　　B.2

　　C.3

　　D.5

　　標(biāo)準(zhǔn)答案： b

　　48、 以協(xié)議承銷方式發(fā)行金融債券的，承銷人應(yīng)為金融機(jī)構(gòu)，并且注冊(cè)資本不低于( )億元人民幣。

　　A. 1

　　B.2

　　C.3

　　D.5

　　標(biāo)準(zhǔn)答案： b

　　49、 次級(jí)債務(wù)是指由銀行發(fā)行的，固定期限(　　)，除非銀行倒閉或清算不用于彌補(bǔ)銀行日常經(jīng)營(yíng)損失，且該項(xiàng)債務(wù)的索償權(quán)排在存款和其他負(fù)債之后的商業(yè)銀行長(zhǎng)期債務(wù)。

　　A.不低于5年(包括5年)

　　B.不低于3年(包括3年)

　　c.不低于5年(不包括5年)

　　D.不低于3年(不包括3年)

　　標(biāo)準(zhǔn)答案： a

　　解　　析：根據(jù)《關(guān)于將次級(jí)定期債務(wù)計(jì)入附屬資本的通知》的規(guī)定，次級(jí)債務(wù)是指由銀行發(fā)行的，固定期限不低于5年(含5年)，除非銀行倒閉或清算不用于彌補(bǔ)銀行日常經(jīng)營(yíng)損失，且該項(xiàng)債務(wù)的索償權(quán)排在存款和其他負(fù)債之后的商業(yè)銀行長(zhǎng)期債務(wù)。

　　50、 在債券交易流通期間，發(fā)行人應(yīng)在每年( )前向市場(chǎng)投資者披露上一年度的年度報(bào)告和信用跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告。

　　A. 6月30日

　　B.5月30日

　　C.4月30日

　　D.2月28日

　　標(biāo)準(zhǔn)答案： a