2009證券資格考試《投資基金》精選考點(diǎn)解析(9)

　　第四節(jié)基金募集信息披露

　　在基金募集信息披露中，基金合同、基金招募說(shuō)明書(shū)和基金托管協(xié)議是三大法律文件。

　　一、基金合同

　　基金合同是約定基金管理人、基金托管人和基金份額持有人權(quán)利義務(wù)關(guān)系的重要法律文件。投資者繳納基金份額認(rèn)購(gòu)款項(xiàng)時(shí)，即表明其對(duì)基金合同的承認(rèn)和接受，此時(shí)基金合同成立。

　　(一)基金合同的主要披露事項(xiàng)(16條)

　　1。募集基金的目的和基金名稱(chēng)。

　　2�；�金管理人、基金托管人的名稱(chēng)和住所。

　　3。基金運(yùn)作方式。

　　4。封閉式基金的基金份額總額和基金合同期限，或者開(kāi)放式基金的最低募集份額總額。

　　5。確定基金份額發(fā)售日期、價(jià)格和費(fèi)用的原則。

　　6。基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權(quán)利、義務(wù)。

　　7。基金份額持有人大會(huì)召集、議事及表決的程序和規(guī)則。

　　8�；�金份額發(fā)售、交易、申購(gòu)、贖回的程序、時(shí)間、地點(diǎn)、費(fèi)用計(jì)算方式，以及給付贖回款項(xiàng)的時(shí)間和方式。

　　9。基金收益分配原則、執(zhí)行方式。

　　10。作為基金管理人、基金托管人報(bào)酬的管理費(fèi)、托管費(fèi)的提取、支付方式與比例。

　　11。與基金財(cái)產(chǎn)管理、運(yùn)用有關(guān)的其他費(fèi)用的提取、支付方式。

　　12�；�金財(cái)產(chǎn)的投資方向和投資限制。

　　13�；�金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法和公告方式。

　　14。基金募集未達(dá)到法定要求的處理方式。

　　15�；�金合同解除和終止的事由、程序以及基金財(cái)產(chǎn)清算方式。

　　16。爭(zhēng)議解決方式。

　　(二)基金合同所包含的重要信息

　　1�；�金投資運(yùn)作安排和基金份額發(fā)售安排信息

　　2�；�金合同特別約定的事項(xiàng)，包括基金各當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)、基金持有人大會(huì)、基金合同終止等方面的信息。

　　(1)基金當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)，特別是基金份額持有人的權(quán)利。

　　(2)基金持有人大會(huì)的召集、議事及表決的程序和規(guī)則。提前終止基金合同、轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式，提高管理人或托管人報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)，更換管理人或托管人需經(jīng)基金份額持有人大會(huì)審計(jì)通過(guò)。

　　(3)基金合同終止的事由、程序及基金財(cái)產(chǎn)的清算方式。