2009年證券從業(yè)考試《證券交易》重要考點串講

　　第八章 證券市場法律制度與監(jiān)管(1-2)

　　第一節(jié)　證券市場法律法規(guī)

　　1、《中華人民共和國證券法》的調(diào)整對象為證券市場各類參與主體，其范圍涵蓋了證券發(fā)行、證券交易和監(jiān)督，其核心旨在保護(hù)投資者的合法權(quán)益，維護(hù)社會經(jīng)濟(jì)秩序和社會公共利益。它共分十二章，分別為：總則、證券發(fā)行、證券交易、上市公司收購、證券交易所、證券公司、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券交易服務(wù)機(jī)構(gòu)、證券業(yè)協(xié)會、證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、法律責(zé)任和附則。

　　2、《中華人民共和國證券法》規(guī)定的禁止行為：第一，在證券發(fā)行方面;第二，在信息披露方面;第三，在業(yè)務(wù)經(jīng)紀(jì)方面;第四，在從業(yè)人員管理方面;第五，在證券交易方面;第六，在上市公司收購方面。

　　3、《中華人民共和國公司法》的調(diào)整對象為公司的組織和行為，其范圍包括股份有限公司和有限責(zé)任公司，其核心旨在保護(hù)公司、股東和債券人的合法權(quán)益，維護(hù)社會經(jīng)濟(jì)秩序�！豆�司法》共分十一章、二百三十條，對在中國境內(nèi)有限責(zé)任公司的設(shè)立和組織機(jī)構(gòu)，股份有限公司的設(shè)立和組織機(jī)構(gòu)，股份有限公司的股份發(fā)行和轉(zhuǎn)讓，公司債券、公司財務(wù)和會計，公司合并和分立、公司破產(chǎn)，解散和清算，外國公司的分支機(jī)構(gòu)、法律責(zé)任的等內(nèi)容制定了相應(yīng)的法律條款。

　　4、《公司法》規(guī)定的禁止行行為。

　　5、《中華人民共和國刑法》對公司犯罪的規(guī)定：第一，虛報注冊資本與虛假出資罪;第二，隱瞞重大事實罪;第三，行賄罪。《刑法》對證券犯罪的規(guī)定：第一，欺詐發(fā)行股票、債券罪;第二，提供虛假財務(wù)會計報告罪;第三，擅自發(fā)行股票和公司、企業(yè)債券罪;第四，內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息罪;第五，編造并傳播影響證券交易虛假信息罪;第六，誘騙他人買賣證券罪;第七，操縱證券市場罪。

　　6、《中華人民共和國會計法》共七章五十二條，內(nèi)容包括總則，會計核算，公司、企業(yè)會計核算的特別規(guī)定，會計監(jiān)督，會計機(jī)構(gòu)和會計人員，法律責(zé)任，附則�！稌�計法》規(guī)定的禁止性行為：第一，第一責(zé)任人禁止行為;第二，會計核算禁止行為;第三，其他禁止性行為。

　　7、《股票發(fā)行與交易管理暫行條例》的基本內(nèi)容，《中國證監(jiān)會股票發(fā)行核準(zhǔn)程序》的基本內(nèi)容，《禁止證券欺詐行為暫行辦法》的基本內(nèi)容，《證券期貨投資咨詢管理暫行辦法》的基本內(nèi)容，《證券業(yè)從業(yè)人員資格管理暫行規(guī)定》的基本內(nèi)容，《證券市場禁入暫行規(guī)定》的基本內(nèi)容。

　　第二節(jié)　證券市場監(jiān)管體系

　　1、證券市場監(jiān)管的意義：第一，加強(qiáng)證券市場監(jiān)督是保障廣大投資者權(quán)益的需要;第二，加強(qiáng)證券市場監(jiān)管是維護(hù)市場良好秩序的需要;第三，加強(qiáng)證券市場監(jiān)管是發(fā)展和完善證券市場體系的需要;第四，加強(qiáng)證券市場監(jiān)管是提高證券市場效率的需要。

　　2、證券市場監(jiān)管的原則：第一，依法管理原則;第二，保護(hù)投資者權(quán)益原則;第三，“三公”原則;第四，監(jiān)督與自律相結(jié)合的原則。

　　3、證券市場的監(jiān)督機(jī)構(gòu)有：第一，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，包括中國證券監(jiān)督管理委員會及其派出機(jī)構(gòu);第二，自律性管理機(jī)構(gòu)，包括證券交易所和證券業(yè)協(xié)會。

　　4、證券市場監(jiān)管對象：第一，對證券市場主體的監(jiān)管;第二，對證券市場客體的監(jiān)管;第三，對證券中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。

　　5、證券市場監(jiān)管內(nèi)容：第一，信息披露;第二，操縱市場;第三，欺詐行為;第四，內(nèi)幕交易。

　　6、信息披露的意義：第一，有利于價值的判斷;第二，防止信息濫用;第三，利于監(jiān)督經(jīng)營管理;第四，防止不正當(dāng)競爭;第五，提高證券市場效率。

　　7、信息披露的基本要求：第一，全面性;第二，真實性;第三，時效性。

　　第九章 證券業(yè)從業(yè)人員的資格管理和行為規(guī)范(1-2)

　　第一節(jié)　證券業(yè)從業(yè)人員的資格管理

　　1、證券從業(yè)人員是指證券中介機(jī)構(gòu)中一些特定崗位的人員，可分為管理人員和專業(yè)人員兩類。

　　2、從業(yè)人員的資格種類：第一，證券承銷從業(yè)資格;第二，證券經(jīng)紀(jì)從業(yè)資格;第三，證券投資咨詢從業(yè)資格。

　　3、高級管理人員的從業(yè)資格，證券從業(yè)人員的從業(yè)資格。

　　4、證券業(yè)從業(yè)人員資格考試與注冊制度，資格考試的申請條件、考試組織與證書、資格認(rèn)定，注冊和資格維持。

　　第二節(jié)　證券從業(yè)從業(yè)人員的行為準(zhǔn)則

　　1、證券從業(yè)人員行為規(guī)范的作用：第一，規(guī)范證券業(yè)從業(yè)人員的業(yè)務(wù)行為，保證證券市場的良好秩序，促進(jìn)證券業(yè)的健康發(fā)展;第二，提高證券業(yè)從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，完善從業(yè)人員的人格，建立高素質(zhì)的從業(yè)人員隊伍;第三，健全證券業(yè)務(wù)活動的內(nèi)部監(jiān)督和社會監(jiān)督機(jī)制，樹立證券業(yè)良好的職業(yè)風(fēng)氣和職業(yè)形象。

　　2、證券業(yè)從業(yè)人員行為規(guī)范的內(nèi)容：第一，正直誠信;第二，勤勉盡責(zé);第三，廉潔保密;第四，自律守法。

　　3、證券業(yè)從業(yè)人員的行為準(zhǔn)則：第一，保證性行為;第二，禁止性行為。