證券從業(yè)資格考試《基礎(chǔ)知識》沖刺真題及答案

　　41.【解析】答案為B。發(fā)行債券是公司追加資金的需要，它屬于公司的負(fù)債，不是資本金。發(fā)行股票則是股份公司創(chuàng)立和增加資本的需要，籌措的資金列入公司資本。

　　42.【解析】答案為B。我國的記賬式國債是從1994年開始發(fā)行的一個上市券種。它是由財政部面向全社會各類投資者、通過無紙化方式發(fā)行的、以電子記賬方式記錄債權(quán)并可以上市和流通轉(zhuǎn)讓的債券。

　　43.【解析】答案為A。不動產(chǎn)抵押公司債用作抵押的財產(chǎn)價值不一定與發(fā)生的債務(wù)額相等，當(dāng)某抵押品價值很大時，可以分作若干次抵押。

　　44.【解析】答案為A。本題是對可轉(zhuǎn)換公司債券相關(guān)內(nèi)容的考查。可轉(zhuǎn)換公司債券是指發(fā)行人依照法定程序發(fā)行、在一定期限內(nèi)依據(jù)約定的條件可以轉(zhuǎn)換成股份的公司債券，兼有債權(quán)投資和股權(quán)投資的雙重優(yōu)勢。

　　45.【解析】答案為B。我國《證券法》明確規(guī)定了證券公司的設(shè)立條件與基本程序。

　　46.【解析】答案為B。申請證券評級業(yè)務(wù)許可的資信評級機(jī)構(gòu)，具有證券從業(yè)資格的評級從業(yè)人員不少于20人，其中包括具有3年以上資信評級業(yè)務(wù)經(jīng)驗的評級從業(yè)人員不少于10人，具有中國注冊會計師資格的評級從業(yè)人員不少于3人。

　　47.【解析】答案為B。特定目的機(jī)構(gòu)或特定目的受托人，是指接受發(fā)起人轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)，或受發(fā)起人委托持有資產(chǎn)，并以該資產(chǎn)為基礎(chǔ)發(fā)行證券化產(chǎn)品的機(jī)構(gòu)。資金和資產(chǎn)存管機(jī)構(gòu)是為保證資金和基礎(chǔ)資產(chǎn)的安全，特定目的機(jī)構(gòu)通常聘請信譽(yù)良好的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行資金和資產(chǎn)的托管。

　　48.【解析】答案為B。中小企業(yè)板指數(shù)以最新自由流通股本數(shù)為權(quán)重，即以扣除流通受限制的股份后的股本數(shù)量為權(quán)重，以計算期加權(quán)法計算，并以逐日連鎖計算的方法得出實時指數(shù)的綜合指數(shù)。

　　49.【解析】答案為A。非系統(tǒng)風(fēng)險是可分散性風(fēng)險，投資者可以通過買賣不同的股票來消除證券的非系統(tǒng)性風(fēng)險。

　　50.【解析】答案為A。對普通股來說，其股息和價格主要由公司經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況決定，而利率變動僅是影響公司經(jīng)營和財務(wù)狀況的部分因素，所以利率風(fēng)險對普通股的影響不像債券和優(yōu)先股那樣沒有回旋的余地。

　　51.【解析】答案為B。個人的利息、股息和紅利要繳納個人所得稅，只有國債和國家發(fā)行的金融債券的利息可以免納個人所得稅。

　　52.【解析】答案為B。中央證券登記結(jié)算公司為證券交易提供集中的登記、托管與結(jié)算服務(wù)。是不以營利為目的的法人。

　　53.【解析】答案為A。《證券法》第一百四十三條規(guī)定，證券公司辦理經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，不得接受客戶的全權(quán)委托而決定證券買賣、選擇證券種類、決定買賣數(shù)量或者買賣價格。

　　54.【解析】答案為B。中國證券業(yè)協(xié)會的權(quán)力機(jī)構(gòu)為全體會員組成的會員大會。

　　55.【解析】答案為A。我國《證券法》第七十六條規(guī)定：“證券交易內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人，在內(nèi)幕信息公開前，不得買賣該公司的證券，或者泄露該信息，或者建議他人買賣該證券�！�

　　56.【解析】答案為B。金融互換是指兩個或兩個以上的當(dāng)事人按共同商定的條件，在約定的時間內(nèi)定期交換現(xiàn)金流的金融交易。

　　57.【解析】答案為B。期權(quán)價格受多種因素影響，協(xié)定價格與市場價格是影響期權(quán)價格最主要的因素。

　　58.【解析】答案為B。當(dāng)未來市場利率趨于下降時，應(yīng)發(fā)行期限較短的債券，這樣可以有利于降低籌資者的利息負(fù)擔(dān)。外語學(xué)習(xí)網(wǎng)

　　59.【解析】答案為B。目前權(quán)證交易實行T+0回轉(zhuǎn)交易。

　　60.【解析】答案為B。我國《證券法》規(guī)定，上市公司最近3年連續(xù)虧損，在最后1個年度內(nèi)未能恢復(fù)盈利的，由證券交易所決定終止其股票上市交易。