2009年證券從業(yè)考試《基礎(chǔ)知識(shí)》答疑精選匯總

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　　問題內(nèi)容

　　在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，資金需求者籌集外部資金主要通過兩條途徑：向銀行借款和發(fā)行證券，即間接融資和直接融資。

　　這個(gè)題目的答案為：正確。

　　我覺得向銀行借款為直接融資，發(fā)行證券為間接容易呀。請(qǐng)老師幫我解釋下為什么，謝謝!

　　老師回復(fù)

　　直接融資就是不需要銀行作為中介，投資者直接將資金投向資金需求者，間接融資則需要中介機(jī)構(gòu)，所以銀行貸款是間接融資(存款人將錢存入銀行，銀行再將存款人的錢貸出，銀行是中介機(jī)構(gòu))，證券投資是直接融資。

　　問題內(nèi)容

　　我國有關(guān)法規(guī)規(guī)定基金收益分配原則是( )。

　　A.基金收益分配比例不得低于基金凈收益的90%�；�金收益分配采取現(xiàn)金方式，每年至少分配1次

　　B.基金當(dāng)年收益應(yīng)先彌補(bǔ)上一年度虧損后，才可進(jìn)行當(dāng)年收益分配

　　C.基金投資虧損，或者基金當(dāng)年雖有收益但基金份額凈值低于面值，則不進(jìn)行收益分配

　　D.基金收益分配后基金份額凈值不能低于面值

　　答案選擇 A B C D ,但是B選項(xiàng)在課本中我沒有找到出處，請(qǐng)問一下老師B選項(xiàng)到底對(duì)不對(duì)。

　　老師回復(fù)

　　B是對(duì)的，要選。

　　根據(jù)有關(guān)法規(guī)的規(guī)定,開放式基金收益分配應(yīng)遵循以下原則：

　　1、基金收益分配比例不低于基金凈收益的90%;

　　2、基金收益每會(huì)計(jì)年度分配一次,目前應(yīng)采用現(xiàn)金形式分配;

　　3、基金當(dāng)年收益先彌補(bǔ)上一年度虧損后,方可進(jìn)行當(dāng)年收益分配;

　　4、基金投資當(dāng)年虧損,則不進(jìn)行收益分配;

　　5、每份基金單位享有同等分配權(quán)。此外,基金收益分配方案應(yīng)載明基金收益范圍、基金凈收益、基金收益的分配對(duì)象、分配原則、分配時(shí)間、分配數(shù)額及比例、分配方式、支付方式等內(nèi)容。