2009年證券從業(yè)考試《投資基金》講義：第四章

　　第二節(jié) 基金管理公司治理結(jié)構(gòu)

　　一、基金管理公司治理結(jié)構(gòu)的基本要求

　　1、公司的治理結(jié)構(gòu)能夠使股東會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層之間的職責(zé)明確，既相互協(xié)助、又互相制衡;各自按有關(guān)法規(guī)、公司章程和基金合同的規(guī)定分別行使職權(quán)。

　　2、 實(shí)行獨(dú)立董事制度，并保證獨(dú)立董事充分發(fā)揮作用。

　　3、 獨(dú)立完善的內(nèi)部監(jiān)督和控制機(jī)制。

　　二、我國對基金管理公司治理結(jié)構(gòu)的主要規(guī)定

　　(一) 總體要求

　　建立組織機(jī)構(gòu)健全、職責(zé)劃分清晰、制衡監(jiān)督有效、激勵約束合理的治理結(jié)構(gòu)，保持公司規(guī)范運(yùn)作，維護(hù)基金份額持有人的利益。

　　(二) 基金管理公司治理方面的基本原則

　　1、基金份額持有人利益優(yōu)先原則。

　　2、公司獨(dú)立運(yùn)作原則

　　3、強(qiáng)化制衡機(jī)制原則

　　4、維護(hù)公司的統(tǒng)一性和完整性原則

　　5、股東誠信與合作原則

　　6、公平對待原則

　　7、業(yè)務(wù)與信息隔離原則

　　8、經(jīng)營運(yùn)作公開、透明原則

　　9、長效激勵約束原則

　　10、人員敬業(yè)原則

　　(三) 獨(dú)立董事制度

　　基金管理公司應(yīng)當(dāng)建立健全獨(dú)立董事制度。獨(dú)立董事人數(shù)不得少于3人，且不得少于董事會人數(shù)的1/3。

　　需要2/3以上獨(dú)立董事通過的事項(xiàng)(共4條)

　　(四) 督察長制度

　　1、按照相關(guān)規(guī)定應(yīng)當(dāng)建立健全督察長制度。

　　2、督察長是高級管理人員

　　3、督察長由總經(jīng)理提名，董事會任命，并經(jīng)全體獨(dú)立董事同意。

　　4、督察長業(yè)務(wù)職責(zé)應(yīng)當(dāng)涵蓋基金公司運(yùn)作的所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

　　5、公司應(yīng)當(dāng)保證督察長工作的獨(dú)立性。