第六節(jié) 證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制與操作規(guī)范

　　(新增和強化知識點)

　　一、證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的主要內(nèi)容和要求

　　證券公司對所屬營業(yè)部經(jīng)紀業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的主要內(nèi)容和要求包括以下幾點：(難點)

　　1.應(yīng)加強對營業(yè)部軟、硬件技術(shù)標準(含升級)等的統(tǒng)一規(guī)劃和集中管理，應(yīng)制定統(tǒng)一完善的經(jīng)紀業(yè)務(wù)標準化服務(wù)規(guī)程、操作規(guī)范和相關(guān)管理制度。

　　2.應(yīng)制定標準化的開戶文本格式，制定統(tǒng)一的開戶程序

　　3.應(yīng)建立對錄人證券交易系統(tǒng)的客戶資料等內(nèi)容的復(fù)核和保密機制;

　　4.應(yīng)當要求所屬營業(yè)部與客戶簽訂公司統(tǒng)一制定的《證券交易委托代理協(xié)議書》和《風(fēng)險揭示書》。

　　5.應(yīng)針對賬戶管理、資金存取及劃轉(zhuǎn)、委托與撤單、清算交割、指定交易及轉(zhuǎn)托管、查詢及咨詢等　　業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險，制定操作程序和具體控制措施。

　　6.對開戶、資金存取及劃轉(zhuǎn)、接受委托、清算交割等重要崗位應(yīng)適當分離，客戶資金與自有資金嚴格分開運作、分開管理。

　　7.應(yīng)在營業(yè)部采用統(tǒng)一的柜面交易系統(tǒng)

　　8.應(yīng)當實行法人集中清算制度及客戶交易結(jié)算資金第三方存管制度

　　9.應(yīng)建立對托管證券等的登記程序與獨立監(jiān)控機制

　　10.應(yīng)通過身份認證、證件審核、密碼管理、指令記錄等措施，加強對交易清算系統(tǒng)的管理，確保交易清算系統(tǒng)的安全。

　　11.應(yīng)建立健全經(jīng)紀業(yè)務(wù)的實時監(jiān)控系統(tǒng)。

　　13.應(yīng)建立交易數(shù)據(jù)安全備份制度。

　　14.對網(wǎng)上交易系統(tǒng)應(yīng)采取有效的身份認證及訪問控制措施，網(wǎng)上交易系統(tǒng)應(yīng)詳細記錄客戶的網(wǎng)上交易和查詢過程。

　　15.對于營業(yè)部網(wǎng)絡(luò)中斷、委托中斷緊急情況，應(yīng)制定災(zāi)難恢復(fù)和應(yīng)急處理預(yù)案并定期修訂，建立應(yīng)急演習(xí)機制，確保及時有效地處理各種故障和危機。

　　16.應(yīng)建立投資者教育與信息溝通機制，向投資者充分揭示投資風(fēng)險，加強與投資者信息溝通。應(yīng)建立以“了解自己的客戶”和“適當性服務(wù)”為核心的客戶管理和服務(wù)體系。

　　17.應(yīng)建立交易清算差錯的處理程序和審批制度，建立重大交易差錯的報告制度，明確交易清算差錯的糾紛處理，防止出現(xiàn)隱瞞不報、擅自處理差錯等情況。差錯處理應(yīng)留審計痕跡。

　　18.應(yīng)建立由相對獨立人員對重點客戶進行定期回訪的制度。