(一)對證券交易主體的限制

　　【例題·多選題】根據(jù)《證券法》的規(guī)定，某上市公司的下列人員中，不得將其持有的該公司的股票在買入后6個月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個月內(nèi)又買入的有(　)。

　　A.董事會秘書

　　B.董事會主席

　　C.財會負責人

　　D.副總經(jīng)理

　　『正確答案』ABCD

　　『答案解析』根據(jù)規(guī)定，公司董事、監(jiān)事、高級管理人員不得將其持有的該公司的股票在買入后6個月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個月內(nèi)又買入。其中，董事會主席屬于公司董事，董事會秘書、財會負責人、副總經(jīng)理都屬于高級管理人員。

　　(二)對證券交易客體的限制

　　(三)對短線交易的限制

　　(四)對交易收費的限制

　　證券交易的收費必須合理，并公開收費項目、收費標準和收費辦法。證券交易的收費項目、收費標準和管理辦法由國務院有關(guān)主管部門統(tǒng)一規(guī)定。

　　【例題·簡答題】某股份有限公司于2007年7月在上交所上市。上市以來，公司發(fā)生了下列事項：

　　1.2007年10月，董事張某將所持公司股份30萬股中的3萬股賣出;2008年5月，董事李某將所持公司股份15萬股中的4萬股賣出;董事王某因私人理由，于2007年11月辭去董事職務，并于2008年4月將其所持公司股份8萬股全部賣出。

　　2.監(jiān)事趙某于2007年11月7日以均價每股l2元價格購買6萬股公司股票，并于2008年3月5日以均價20元價格將上述股票全部賣出。

　　3.2008年5月15日，公司發(fā)布年度報告。同年3月10日接受委托為該企業(yè)年報出具法律意見書的律師吳某，同年4月28日完成法律意見書的制作并向公司提交，同年5月8日購買該企業(yè)股票l萬股;為該企業(yè)年報出具審計報告的注冊會計師劉某于同年5月22日購買該企業(yè)股票2萬股。

　　4.公司股東大會于2008年3月6日通過決議，由公司收購本公司股票l200萬股，即公司發(fā)行股份總額的3%，用于獎勵本公司職工。同年4月，公司從資本公積金中出資收購上述股票，并將其中的800萬股轉(zhuǎn)讓給公司職工，剩余的400萬股擬在2009年4月轉(zhuǎn)讓給即將被吸收合并于該公司的另一企業(yè)的職工。

　　5.公司股東大會于2008年10月10日通過決議，公開發(fā)行債券2000萬元(期限5年，每年年末付息一次，利息率為5%)，專門用于清償公司即將到期的債券及其利息，該次債券發(fā)行后，累計債券余額為l億元，公司凈資產(chǎn)為2.4億元。

　　問題：1.張某、李某和王某賣出所持公司股票的行為是否符合法律規(guī)定?

　　『正確答案』張某賣出所持公司股票的行為不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，董事、監(jiān)事、高級管理人員所持本公司股份，自公司股票上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓：

　　李某賣出所持公司股票的行為不符合規(guī)定，根據(jù)規(guī)定，董事、監(jiān)事、高級管理人員所持本公司股份在1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，且任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的25%;

　　王某賣出所持公司股票的行為不符合規(guī)定，根據(jù)規(guī)定，董事、監(jiān)事、高級管理人員離職后6個月內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。

　　2.趙某買賣公司股票的行為是否符合法律規(guī)定?

　　『正確答案』趙某買賣公司股票的行為不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、持有上市公司股份5%以上的股東，將其持有的該企業(yè)的股票在買入后6個月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個月內(nèi)又買入，由此所得收益歸該企業(yè)所有，公司董事會應當收回其所得收益。

　　3.吳某、劉某買入公司股票的行為是否符合法律規(guī)定?

　　『正確答案』吳某買入公司股票的行為不符合規(guī)定;劉某買入公司股票的行為符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，為上市公司出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或者法律意見書等文件的證券服務機構(gòu)和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內(nèi)，不得買賣該種股票。

　　4.公司收購用于獎勵職工的本公司股票數(shù)額是否符合法律規(guī)定?公司從資本公積金中出資收購用于獎勵職工的本公司股票的行為是否符合法律規(guī)定?公司預留400萬股股票擬在2009年4月轉(zhuǎn)讓其他職工的行為是否符合法律規(guī)定?

　　『正確答案』公司收購用于獎勵職工的本公司股票符合規(guī)定，但不能從資本公積金中出資收購用于獎勵職工的本公司股票，也不能預留400萬股股票轉(zhuǎn)讓給職工的。根據(jù)規(guī)定，將股份獎勵給本公司職工，收購的本公司股份，不得超過本公司已發(fā)行股份總額的5%，用于收購的資金應當從公司稅后利潤中支出，所收購的股份應當在1年內(nèi)轉(zhuǎn)讓給職工。

　　5.公司該次發(fā)行公司債券的行為是否符合法律規(guī)定?

　　『正確答案』公司該次發(fā)行公司債券的行為不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，公開發(fā)行公司債券，籌集的資金投向應當符合國家產(chǎn)業(yè)政策，累計債券余額不超過公司凈資產(chǎn)的40%。