(四)信息的發(fā)布與監(jiān)督

　　1.上市公司董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)公司定期報(bào)告簽署書面確認(rèn)意見。

　　2.發(fā)行人、上市公司公告的招股說明書、公司債券募集辦法、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、上市報(bào)告文件、年度報(bào)告、中期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告以及其他信息披露資料，有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的，發(fā)行人、上市公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任;

　　(1)發(fā)行人、上市公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員以及保薦人、承銷的證券公司，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人、上市公司承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，但是能夠證明自己沒有過錯(cuò)的除外;

　　(2)發(fā)行人、上市公司的控股股東、實(shí)際控制人有過錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人、上市公司承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。

　　【例題·多選題】根據(jù)《證券法》的規(guī)定，上市公司應(yīng)當(dāng)發(fā)布臨時(shí)報(bào)告的情形有(　)。

　　A.公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況

　　B.公司的總會(huì)計(jì)師發(fā)生變動(dòng)

　　C.公司的經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)范圍的重大變化

　　D.公司增資的決定

　　『正確答案』AC

　　『答案解析』根據(jù)規(guī)定，上市公司應(yīng)當(dāng)發(fā)布臨時(shí)報(bào)告的情形是：當(dāng)公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況;公司的經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)范圍的重大變化;公司的董事、1/3以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動(dòng);公司減資、合并、分立、解散及申請(qǐng)破產(chǎn)的決定。據(jù)此，公司的總會(huì)計(jì)師發(fā)生變動(dòng)不需要發(fā)布臨時(shí)報(bào)告，公司增資的決定，應(yīng)當(dāng)發(fā)布招股說明書等發(fā)行公告，而非臨時(shí)報(bào)告。

　　四、限制的交易行為(重點(diǎn))

　　對(duì)轉(zhuǎn)讓證券期限的限制性規(guī)定 5