2009年證券考試《發(fā)行與承銷》串講：第五章

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　　第五章 首次公開發(fā)行股票的準備和推薦核準程序(IPO)

　　基本要求：掌握公開發(fā)行的條件及要求。掌握輔導工作的基本要求。

　　掌握首次公開發(fā)行股票條件及要求;掌握首次公開發(fā)行股票的內核保薦和承銷商備案材料。掌握首次公開發(fā)行申請文件的目錄和形式要求。熟悉首次公開發(fā)行股票的核準程序、發(fā)審委對首次公開發(fā)行股票的審核工作。了解發(fā)行審核委員會會后事項。掌握發(fā)行人報送申請文件后變更中介機構的要求。熟悉關于首次公開發(fā)行股票的公司專項復核的審核要求。

　　第一節(jié) IPO的輔導

　　1、2006，首次公開發(fā)行股票申請前，聘請輔導機構進行輔導，保薦人及其保薦代表人應當勤勉盡職、誠實守信原則。

　　2、輔導工作總體目標：公司治理機制

　　3、輔導工作原則：4點原則。P100

　　4、輔導機構：保薦機構、不得干預的制度，未參加輔導的處理方法

　　5、輔導人員

　　6、輔導對象：5%的比例要求

　　7、輔導協議：內容，協議規(guī)定，履行與解除協議的方式

　　8、輔導工作的底稿5年存放

　　9、應重新輔導的四種情況：控制人變更，主營業(yè)務發(fā)生變化，1/3管理人員變更，三年內未推薦首次發(fā)行的

　　10，證監(jiān)會監(jiān)管采取登記備案監(jiān)管形式，工作備案管理制度檔案期管理不少于5年。

　　11、三種情況認定為不合格。P105