2009下半年證券考試：證券發(fā)行承銷考試大綱

　　第十章 債券的發(fā)行與承銷

　　掌握我國國債的發(fā)行方式。熟悉記賬式國債和憑證式國債的承銷程序。熟悉國債銷售的價格和影響國債銷售價格的因素。

　　熟悉我國金融債券的發(fā)行條件、申報文件、操作要求、登記、托管與兌付、信息披露。了解次級債務的概念、募集方式以及次級債務計入商業(yè)銀行附屬資本和次級債務計入保險公司認可負債的條件和比例。了解混合資本債券的概念、募集方式、信用評級、信息披露及商業(yè)銀行通過發(fā)行混合資本債券所募資金計入附屬資本的方式。

　　熟悉我國企業(yè)債券和公司債券發(fā)行的基本條件、募集資金投向和不得再次發(fā)行的情形。了解企業(yè)債券和公司債券發(fā)行的條款設計要求及有關安排。熟悉企業(yè)債券和公司債券發(fā)行的額度申請、發(fā)行申報、發(fā)行申請文件的內容。了解中國證監(jiān)會對證券公司類承銷商的資格審查和風險評估。熟悉企業(yè)債券和公司債券申請上市的條件、上市申請與上市核準。了解企業(yè)債券和公司債券上市的信息披露和發(fā)行人的持續(xù)性披露義務。

　　熟悉企業(yè)短期融資券和中期票據(jù)的注冊規(guī)則、承銷的組織、信用評級安排、發(fā)行利率或發(fā)行價格的確定方式及其相關的信息披露要求。

　　熟悉證券公司債券的發(fā)行條件、條款設計及相關安排。了解證券公司債券發(fā)行的申報程序、申請文件的內容。熟悉證券公司債券的上市與交易。了解公開發(fā)行證券公司債券時募集說明書等信息的披露以及公開發(fā)行證券公司債券的持續(xù)信息披露。了解證券公司定向發(fā)行債券的信息披露。

　　熟悉資產證券化的各方參與者的角色。了解資產證券化發(fā)行的申報程序、申請文件的內容。熟悉資產證券化的具體操作。了解公開發(fā)行證券化產品的信息披露。了解資產證券化的會計處理和稅收政策。

　　了解國際開發(fā)機構人民幣債券的發(fā)行與承銷。

　　第十一章 外資股的發(fā)行

　　了解境內上市外資股投資主體的條件。熟悉增資發(fā)行境內上市外資股的條件。熟悉境內上市外資股的發(fā)行方式。

　　熟悉H股的發(fā)行方式與上市條件。熟悉企業(yè)申請境外上市的要求。了解H股發(fā)行的工作步驟以及發(fā)行核準程序。

　　熟悉內地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市的條件。熟悉境內上市公司所屬企業(yè)境外上市的具體規(guī)定。了解外資股招股說明書的形式、內容、編制方法。熟悉國際推介與詢價、國際分銷與配售的基本知識。

　　第十二章　公司收購與資產重組

　　熟悉公司收購的形式、業(yè)務流程;了解財務顧問在公司收購中的作用;熟悉我國有關上市公司收購、資產重組和權益變動等活動的法律、法規(guī)。

　　掌握上市公司收購的有關概念;熟悉上市公司收購的權益披露;熟悉要約收購規(guī)則、協(xié)議收購規(guī)則以及間接收購規(guī)則;了解收購人及相關當事人可申請豁免要約收購的情形和申請豁免的事項;熟悉上市公司并購中財務顧問的有關規(guī)定;熟悉上市公司收購的監(jiān)管。

　　熟悉重大資產重組的原則，了解《上市公司重大資產重組管理辦法》的適用范圍，掌握重大資產重組行為的界定;熟悉重大資產重組的程序;熟悉重大資產重組的信息管理;掌握上市公司發(fā)行股份購買資產的特別規(guī)定;掌握上市公司重大資產重組后再融資的有關規(guī)定;熟悉上市公司重大資產重組的監(jiān)督管理和法律責任

　　掌握并購重組審核委員會工作規(guī)程適用事項;熟悉并購重組審核委員會委員的構成、任期、任職資格和解聘情形;熟悉并購重組審核委員會的職責，熟悉并購重組審核委員會委員的工作規(guī)定、權利與義務以及回避制度;熟悉并購重組審核委員會會議的相關規(guī)定;了解對并購重組審核委員會審核工作監(jiān)督的有關規(guī)定。

　　掌握上市公司并購重組財務顧問的業(yè)務許可和業(yè)務規(guī)則;熟悉上市公司并購重組財務顧問的監(jiān)督管理與法律責任。

　　掌握上市公司國有股轉讓的原則、轉讓范圍、受讓方資格、轉讓程序和適用范圍。

　　了解外國投資者對上市公司進行戰(zhàn)略投資應遵循的原則;熟悉外國投資者對上市公司進行戰(zhàn)略投資的要求;熟悉對上市公司進行戰(zhàn)略投資的外國投資者的資格要求;熟悉外國投資者進行戰(zhàn)略投資的程序;熟悉投資者進行戰(zhàn)略投資后的變更及處置。

　　熟悉外國投資者并購境內企業(yè)規(guī)定的基本制度、適用范圍、并購方式、要求及涉及的政府職能部門;了解外國投資者并購境內企業(yè)的審批與登記;掌握外國投資者以股權作為支付手段并購境內公司的有關規(guī)定;熟悉外國投資者并購境內企業(yè)的反壟斷審查;了解外國投資者并購境內企業(yè)的其他有關規(guī)定。