11.關(guān)于法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，下列說(shuō)法正確的是：( )。

　　A.在企業(yè)改組為股份公司后，公司擁有包括各出資者投資的各種財(cái)產(chǎn)而形成的法人財(cái)產(chǎn)權(quán)。

　　B.法人財(cái)產(chǎn)權(quán)無(wú)法從法律意義上回答資產(chǎn)歸屬的問題。

　　C.法人財(cái)產(chǎn)權(quán)從經(jīng)濟(jì)意義上回答了資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)問題。

　　D.公司法人財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性是公司作為獨(dú)立民事主體存在的基礎(chǔ)。

　　12.擬發(fā)行上市公司應(yīng)做到財(cái)務(wù)獨(dú)立，具體包括下列哪幾項(xiàng)：( )。

　　A.擬發(fā)行上市公司應(yīng)設(shè)立其自身的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門，建立獨(dú)立的會(huì)計(jì)核算體系和財(cái)務(wù)管理制度，并符合有關(guān)會(huì)計(jì)制度的要求，獨(dú)立進(jìn)行財(cái)務(wù)決策。

　　B.擬發(fā)行上市公司應(yīng)擁有其自身的銀行賬戶，不得與其股東單位、其他任何單位或人士共用銀行賬戶。

　　C.股東單位或其他關(guān)聯(lián)方不得以任何形式占用擬發(fā)行上市公司的貨幣資金或其他資產(chǎn)。

　　D擬發(fā)行上市公司可以為控股股東及其下屬單位、其他關(guān)聯(lián)企業(yè)提供擔(dān)保，或?qū)⒁詳M發(fā)行上市公司名義的借款轉(zhuǎn)借給股東單位使用。

　　13.判斷和掌握擬發(fā)行上市公司的關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易，除按有關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定外，應(yīng)堅(jiān)持從嚴(yán)原則。關(guān)聯(lián)方主要包括：()。

　　A.控股股東;其他股東;對(duì)控股股東及主要股東有實(shí)質(zhì)影響的法人或自然人

　　B.控股股東及其股東控制或參股的企業(yè);發(fā)行人參與的合營(yíng)企業(yè);發(fā)行人參與的聯(lián)營(yíng)企業(yè)

　　C.主要投資者個(gè)人、關(guān)鍵管理人員、核心技術(shù)人員或與上述關(guān)系密切的人士控制的其他企業(yè)

　　D.其他對(duì)發(fā)行人有實(shí)質(zhì)影響的法人或自然人

　　14.無(wú)形資產(chǎn)實(shí)際上是企業(yè)擁有的一種特殊權(quán)利，給企業(yè)帶來(lái)的收益具有較高的不確定性，主要包：()。

　　A.商標(biāo)權(quán)、商譽(yù)、著作權(quán)　　　　B.專利權(quán)、專有技術(shù)

　　C.土地使用權(quán)、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)、開采權(quán)　　D.房屋所有權(quán)

　　15.企業(yè)提出資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目核準(zhǔn)申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)向國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送下列文件材料：()。

　　A.與評(píng)估目的相對(duì)應(yīng)的經(jīng)濟(jì)行為批準(zhǔn)文件或有效材料

　　B.所涉及的資產(chǎn)重組方案或者改制方案、發(fā)起人協(xié)議等材料

　　C.董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)成員的任免及其報(bào)酬和支付方法明細(xì)表

　　D.資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)提交的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告(包括評(píng)估報(bào)告書、評(píng)估說(shuō)明、評(píng)估明細(xì)表及其電子文檔)

　　16. 根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)，可以對(duì)公司融資方式進(jìn)行不同的分類，下列分類正確的是：()。

　　A.按照融資過(guò)程中資金來(lái)源的不同方式，把公司的融資方式分為直接融資和間接融資

　　B.按照融資過(guò)程中金融中介所起作用的不同，把公司的融資方式分為內(nèi)部融資和外部融資

　　C.按照融資過(guò)程中公司與投資者所形成的不同的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，把公司的融資方式分為股權(quán)融資和債務(wù)融資

　　D.按照融資期限的不同，把公司的融資方式分為短期融資與長(zhǎng)期融資

　　17. 下列哪項(xiàng)屬于債務(wù)融資的特點(diǎn)：( )。

　　A.公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)小

　　B.融資效率高

　　C.融資成本較低

　　D.與股權(quán)融資相比，債務(wù)融資一般不會(huì)產(chǎn)生對(duì)企業(yè)的控制權(quán)問題

　　18. 1952年，美國(guó)的大衛(wèi)?杜蘭特把當(dāng)時(shí)對(duì)資本結(jié)構(gòu)的見解劃分下列哪幾種：()。

　　A.凈收入理論

　　B.凈經(jīng)營(yíng)收入理論

　　C.介于凈收入理論和凈經(jīng)營(yíng)收入理論之間的傳統(tǒng)折中理論

　　D.代理成本模型

　　19. 籌集外部資金有兩種途徑，一種是發(fā)行新的股票，另一種是發(fā)行債券。其中有一部分資金具有混合型特點(diǎn)，如：()。

　　A.優(yōu)先股　　　　　 B.認(rèn)股權(quán)證

　　C.可轉(zhuǎn)換證券　　　　 D.普通股

　　20. 下列哪些項(xiàng)屬于優(yōu)先股籌資的優(yōu)點(diǎn)：( )。

　　A.優(yōu)先股籌集的資本屬于權(quán)益資本，通常沒有到期日，即使其股息不能到期兌現(xiàn)也不會(huì)引發(fā)公司的破產(chǎn)，因而籌資后不增加財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，反而使籌資能力增強(qiáng)，可獲得更大的負(fù)債額。

　　B.優(yōu)先股股東具有投票權(quán)，能有效地解決公司在利潤(rùn)分配上存在的問題。

　　C.優(yōu)先股股東一般沒有投票權(quán)，不會(huì)使普通股股東的剩余控制權(quán)受到威脅。

　　D.優(yōu)先股的股息通常是固定的，在收益上升時(shí)期可為現(xiàn)有普通股股東"保存" 大部分利潤(rùn)，具有一定的杠桿作用。

　　21. 為了規(guī)范證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)，提高上市公司質(zhì)量和證券公司執(zhí)業(yè)水平，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，促進(jìn)證券市場(chǎng)健康發(fā)展，中國(guó)證監(jiān)會(huì)于2008年10月17日 發(fā)布了《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》，要求發(fā)行人就下列事項(xiàng)聘請(qǐng)具有保薦機(jī)構(gòu)資格的證券公司履行保薦職責(zé)：()。

　　A.首次公開發(fā)行股票并上市　　　B.上市公司發(fā)行新股

　　C.上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券　　D.財(cái)政部認(rèn)定的其他情形

　　2011證券從業(yè)資格考試《證券交易》模擬試卷

　　2011證券從業(yè)考試投資分析全真模擬試卷及答案(1)

　　2011證券從業(yè)考試基礎(chǔ)知識(shí)模擬試卷及答案(1)