一、單項(xiàng)選擇題參考答案

　　1.【答案】A

　　【解析】我國企業(yè)債券開始于1983年，l987年3月27日，國務(wù)院發(fā)布了《企業(yè)債券管理暫行條例》，1993年8月國務(wù)院發(fā)布了《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》。

　　2.【答案】B

　　【解析】依照《公司法》規(guī)定，有限責(zé)任公司由1個以上、50個以下股東共同出資設(shè)立。

　　3.【答案】C

　　【解析】在申請名稱預(yù)先核準(zhǔn)時(shí)，預(yù)先核準(zhǔn)的公司名稱保留期為6個月。預(yù)先核準(zhǔn)的公司名稱在保留期內(nèi)，不得用于從事經(jīng)營活動，不得轉(zhuǎn)讓。

　　4.【答案】A

　　【解析】法定資本制不僅要求公司在章程中規(guī)定資本總額，而且要求在設(shè)立登記前認(rèn)購或募足完畢。

　　5.【答案】A

　　【解析】清算組在清理佘司財(cái)產(chǎn)、編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單后，發(fā)現(xiàn)公司財(cái)產(chǎn)不足以清償債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)依法向人民法院申請宣告破產(chǎn)。公司經(jīng)人民法院裁定宣告破產(chǎn)后，清算組應(yīng)當(dāng)將清算事務(wù)移交人民法院。公司依法宣告破產(chǎn)的，依照有關(guān)企業(yè)破產(chǎn)的法律實(shí)施破產(chǎn)清算。

　　6.【答案】B

　　【解析】評估人員簽章是資產(chǎn)評估報(bào)告正文的內(nèi)容。

　　7.【答案】B

　　【解析】發(fā)審委通過召開發(fā)審委會議進(jìn)行審核工作。發(fā)審委會議表決采取記名投票方式。表決票設(shè)同意票和反對票，發(fā)審委委員不得棄權(quán)。

　　8.【答案】D

　　【解析】發(fā)審委委員每屆任期1年，可以連任，但連續(xù)任期最長不超過3屆。

　　9.【答案】B

　　【解析】主承銷商應(yīng)當(dāng)在詢價(jià)時(shí)向詢價(jià)對象提供投資價(jià)值研究報(bào)告。發(fā)行人、主承銷商和詢價(jià)對象不得以任何形式公開披露投資價(jià)值研究報(bào)告的內(nèi)容。

　　10.【答案】A

　　【解析】我國股票發(fā)行歷史上還曾采取過全額預(yù)繳款方式、儲蓄存款掛鉤方式、上網(wǎng)競價(jià)和市值配售等方式。前兩種股票發(fā)行方式都屬于網(wǎng)下發(fā)行的方式，其中全額預(yù)繳款方式又包括“全額預(yù)繳款、比例配售、余款即退”方式和“全額預(yù)繳款、比例配售、余款轉(zhuǎn)存”兩種方式。

　　【答案】D

　　【解析】關(guān)于募股資金運(yùn)用，發(fā)行人應(yīng)披露：①預(yù)計(jì)募集資金數(shù)額;②按投資項(xiàng)目的輕重緩急順序，列表披露預(yù)計(jì)募集資金投入的時(shí)間進(jìn)度及項(xiàng)目履行的審批、核準(zhǔn)或備案情況;③若所籌資金不能滿足項(xiàng)目資金需求的，應(yīng)說明缺口部分的資金來源及落實(shí)情況。A、B和C選擇均正確。

　　12.【答案】B

　　【解析】引用的數(shù)字應(yīng)采用阿拉伯?dāng)?shù)字，貨幣金額除特別說明外，應(yīng)指人民幣金額，并以元、千元或萬元-為單位。

　　13.【答案】B

　　【解析】此時(shí)應(yīng)遵循的原則是勤勉盡責(zé)、誠實(shí)信用的原則。

　　14.【答案】C

　　【解析】中國證監(jiān)會自受理申請文件到作出決定的期限為3個月，發(fā)行人根據(jù)要求補(bǔ)充、修改發(fā)行申請

　　文件的時(shí)間不計(jì)算在內(nèi)。

　　15.【答案】D

　　【解析】T+7日，刊登配股發(fā)行結(jié)果公告，股票恢復(fù)正常交易。如發(fā)行成功，當(dāng)日為除權(quán)基準(zhǔn)日;如發(fā)行失敗，當(dāng)日為申購資金退款日。

　　16.【答案】A

　　【解析】可轉(zhuǎn)換公司債券相當(dāng)于這樣一種投資組合：投資者持有l(wèi)張與可轉(zhuǎn)債相同利率的普通債券，l張數(shù)量為轉(zhuǎn)換比例、期權(quán)行使價(jià)為初始轉(zhuǎn)股價(jià)格的美式買權(quán)，1張美式賣權(quán)，同時(shí)向發(fā)行人無條件出售了l張美式買權(quán)。所以，可轉(zhuǎn)換公司債券的價(jià)值可以用以下公式近似表示：可轉(zhuǎn)換公司債券價(jià)值≈純粹債券價(jià)值+投資人美式買權(quán)價(jià)值+投資人美式賣權(quán)價(jià)值一發(fā)行人美式買權(quán)價(jià)值。

　　17.【答案】A

　　【解析】發(fā)行保薦書應(yīng)當(dāng)按照《關(guān)于實(shí)施<證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法>有關(guān)事項(xiàng)的通知》中《證券發(fā)行推薦書(S～1)》的要求編制。

　　18.【答案】B

　　【解析】由于憑證正式國債采用“隨買隨賣”、利率按實(shí)際持有天數(shù)分檔計(jì)付的交易方式，因此，在收款憑證中除了注明投資者身份外，還須注明購買日期、期限、發(fā)行利率等內(nèi)容。

　　19.【答案】C

　　【解析】上市債券到期前1個月終止上市交易，由發(fā)行人辦理兌付事宜。

　　20.【答案】D

　　【解析】選項(xiàng)D的內(nèi)容屬于盡職調(diào)查的內(nèi)容，不屬于法律顧問的主要職責(zé)。