三、判斷題

　　131.【答案】A

　　132.【答案】B

　　【解析】《公司法》規(guī)定，股份有限公司的董事會(huì)成員為5～19人，董事會(huì)成員中可以有公司職工代表。

　　133.【答案】B

　　【解析】逾期不成立清算組進(jìn)行清算的，債權(quán)人可以申請(qǐng)人民法院指定有關(guān)人員組成清算組進(jìn)行清算。人民法院應(yīng)當(dāng)受理該申請(qǐng)，并及時(shí)組織清算組進(jìn)行清算。

　　134.【答案】A

　　135.【答案】A

　　136.【答案】A

　　137.【答案】B

　　【解析】首次公開發(fā)行股票的財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)方面，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤(rùn)均為正數(shù)且累計(jì)超過(guò)人民幣3 000萬(wàn)元，凈利潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計(jì)算依據(jù)。

　　138.【答案】A

　　139.【答案】B.

　　【解析】在超額配售選擇權(quán)行使完成后的3個(gè)工作日內(nèi)，主承銷商應(yīng)當(dāng)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定報(bào)刊披露下有關(guān)超額配售選擇權(quán)的行使情況：因行使超額配售選擇權(quán)而發(fā)行的新股數(shù)，如未行使，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明原因;從集中競(jìng)價(jià)交易市場(chǎng)購(gòu)買發(fā)行人股票的數(shù)量及所支付的總金額、平均價(jià)格、最高與最低價(jià)格;發(fā)行人本次發(fā)行股份總量;發(fā)行人本次籌資總金額。

　　140.【答案】B

　　【解析】參與初步詢價(jià)的詢價(jià)對(duì)象和參與累計(jì)投標(biāo)、申購(gòu)的股票配售對(duì)象應(yīng)在初步詢價(jià)截止日12：00前完成在中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)的登記備案工作。未在上述時(shí)間前登記備案的詢價(jià)對(duì)象和配售對(duì)象均不能參與網(wǎng)下詢價(jià)發(fā)行。

　　141.【答案】A

　　142.【答案】A

　　143.【答案】A

　　144.【答案】B

　　【解析】中國(guó)證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)文件是發(fā)行階段主承銷商和發(fā)行人應(yīng)提交的材料。

　　145.【答案】B

　　【解析】http：//www.SSe.com.cn是指上海證券交易所網(wǎng)站。

　　146.【答案】B

　　【解析】在現(xiàn)行多種價(jià)格的公開招標(biāo)方式下，每個(gè)承銷商的中標(biāo)價(jià)格與財(cái)政部按市場(chǎng)情況和投標(biāo)情況確定的發(fā)售價(jià)格是有差異的。如果按發(fā)售價(jià)格向投資者銷售國(guó)債，承銷商就可能發(fā)生虧損，因此，財(cái)政部允許承銷商在發(fā)行期內(nèi)自定銷售價(jià)格，隨行就市發(fā)行。

　　147.【答案】B

　　【解析】符合以下條件的公司債券，可在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)交易流通：①依法公開發(fā)行;②債權(quán)、債務(wù)關(guān)系確立并登記完畢;③發(fā)行人具有較完善的治理結(jié)構(gòu)和機(jī)制，近兩年沒有違法和重大違規(guī)行為;④實(shí)際發(fā)行額不少-pA.E幣5億元;⑤單個(gè)投資人持有量不超過(guò)該期公司債券發(fā)行量的30%。

　　148.【答案】A

　　149.【答案】B

　　【解析】根據(jù)《股份有限公司境內(nèi)上市外資股規(guī)定的實(shí)施細(xì)則》等法規(guī)，經(jīng)批準(zhǔn)，我國(guó)股份有限公司在發(fā)行B股時(shí)，可以與承銷商在包銷協(xié)議中約定超額配售選擇權(quán)。

　　150.【答案】B

　　【解析】在第二階段即招股說(shuō)明書草案的起草，作為招股說(shuō)明書附件的有關(guān)專業(yè)性結(jié)論時(shí)已經(jīng)完成。