2008年證券發(fā)行與承銷(xiāo)模擬試題及答案（一）

31.下列關(guān)于一些法律責(zé)任陳述正確的是——。 
A.為上市公司發(fā)行新股提供服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)未按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定履行勤勉盡責(zé)義務(wù)的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)給予公開(kāi)批評(píng)并限期整改；在整改期間，暫緩接受有關(guān)中介機(jī)構(gòu)出具的文件。 
B.上市公司增發(fā)完成后, 未達(dá)到盈利預(yù)測(cè)50%的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)有關(guān)上市公司給予公開(kāi)批評(píng)，自作出公開(kāi)批評(píng)之日起2年內(nèi)，不再受理該公司發(fā)行新股的申請(qǐng)。 
C.上市公司和承銷(xiāo)商向在增發(fā)中參加配售的機(jī)構(gòu)投資者提供財(cái)務(wù)資助或補(bǔ)償?shù)�，中�?guó)證監(jiān)會(huì)給予公開(kāi)批評(píng)，并責(zé)令立即改正。 
D.上市公司配股當(dāng)年出現(xiàn)虧損的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)自作出公開(kāi)批評(píng)之日起2年內(nèi)，不再受理該公司發(fā)行新股的申請(qǐng)。 

32.下列不是影響發(fā)行價(jià)格的因素的有——。 
A. 投資者的偏好  
B. 未來(lái)再次發(fā)行股票的可能性 
C. 發(fā)展?jié)摿?nbsp; 
D.凈資產(chǎn)  
E.發(fā)行數(shù)量 

33.國(guó)債發(fā)行的目的有——。 
A. 平衡財(cái)政投資  
B. 進(jìn)行宏觀調(diào)控  
C. 解決臨時(shí)資金不足  
D. 歸還債務(wù)本息 

34.債券發(fā)行方式有——。 
A. 私募發(fā)行 B. 公募發(fā)行 C .定向發(fā)行 D.公開(kāi)發(fā)行 

35.涉及債券收益的稅收有——。 
A. 利息所得稅 B. 印花稅 C.利息預(yù)扣稅 D. 資本稅 

36.證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)再債券評(píng)級(jí)過(guò)程中主要根據(jù)下面哪幾個(gè)因素——。 
A. 債券發(fā)行人的經(jīng)營(yíng)狀況  
B. 債券發(fā)行人的償債能力 
C. 債券發(fā)行人的資信狀況  
D. 投資人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平 

37.如果公司有下列情形之一的，不得再次發(fā)行公司債券——。 
A. 前一次發(fā)行的公司債券尚未募足  
B. 連續(xù)虧損三年 
C. 公司未按規(guī)定進(jìn)行信息披露 
D. 對(duì)已發(fā)行的公司債券或者其債務(wù)有違約或者延遲支付本息的事實(shí)，且仍處于繼續(xù)狀態(tài)的 

38.下列關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券敘述正確的是——。 
A .它可以按照約定的條件轉(zhuǎn)換成公司股票的公司債券。 
B .可轉(zhuǎn)換債券采取不記名式無(wú)紙化發(fā)行方式 
C. 期限最短可為1 ，最長(zhǎng)為5年 
D. 可轉(zhuǎn)換債券可以依法轉(zhuǎn)讓?zhuān)�質(zhì)押和繼承 

39.我國(guó)債券發(fā)行方式有——。 
A. 公開(kāi)招標(biāo)方式 
B. 承銷(xiāo)包銷(xiāo)方式 
C. 行政分配式 
D. 私募方式 

40.公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券應(yīng)該符合的條件有——。 
A. 最近3年連續(xù)盈利，且最近3年凈資產(chǎn)利潤(rùn)率平均在6％上，屬于能源，原材料，基礎(chǔ)設(shè)施類(lèi)的公司可以略低，但是不得低于7％ 
B.可轉(zhuǎn)換債券余額不超過(guò)公司凈資產(chǎn)額的70% 
C. 累計(jì)債券余額不超過(guò)公司凈資產(chǎn)額的40％ 
D. 可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行額不少于人民幣1億元 
E. 有具有代為清償債務(wù)能力的保證人的擔(dān)保