查看匯總：2012會(huì)計(jì)職稱(chēng)《中級(jí)經(jīng)濟(jì)法》精編練習(xí)題8套

　　第四章 證券法律制度

　　一、單項(xiàng)選擇題

　　1. 下列關(guān)于股票和公司債券法律特征的表述中，不正確的是(　)。

　　A.股票和公司債券都屬于有價(jià)證券

　　B.公司債券持有人在公司破產(chǎn)時(shí)，優(yōu)先于股票持有人得到清償

　　C.發(fā)行股票和發(fā)行公司債券有不同的法律要求

　　D.公司債券持有人和股票持有人均與公司之間形成債權(quán)債務(wù)關(guān)系

　　2. 根據(jù)《證券法》的規(guī)定，股票發(fā)行采取溢價(jià)發(fā)行的，發(fā)行價(jià)格的確定方式是(　)。

　　A.股東大會(huì)決議

　　B.董事會(huì)決定

　　C.發(fā)行人與承銷(xiāo)的證券公司協(xié)商確定

　　D.證券公司根據(jù)市場(chǎng)情況確定

　　3. 根據(jù)《證券法》規(guī)定，公司公開(kāi)發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合的條件之一是(　)。

　　A.最近1年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載

　　B.最近2年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載

　　C.最近3年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載

　　D.最近5年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載

　　4. 2006年5月某股份有限公司成功發(fā)行了3年期公司債券1200萬(wàn)元，1年期公司債券800萬(wàn)元。該公司截止到2008年9月30日的凈資產(chǎn)額為8000萬(wàn)元，計(jì)劃于2008年10月再次發(fā)行公司債券。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，該公司此次發(fā)行公司債券額最多不得超過(guò)(　)萬(wàn)元。

　　A.3200

　　B.2000

　　C.1200

　　D.1000

　　5. 根據(jù)《證券法》的規(guī)定，為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告的注冊(cè)會(huì)計(jì)師在一定期限內(nèi)不得購(gòu)買(mǎi)該公司的股票。該期限為(　)。

　　A.該股票的承銷(xiāo)期內(nèi)和期滿后1年內(nèi)

　　B.該股票的承銷(xiāo)期內(nèi)和期滿后6個(gè)月內(nèi)

　　C.出具審計(jì)報(bào)告后6個(gè)月內(nèi)

　　D.出具審計(jì)報(bào)告后1年內(nèi)

　　6. 某股份有限公司向國(guó)務(wù)院授權(quán)證券管理部門(mén)申請(qǐng)其股票上市交易，下列情形中將構(gòu)成其股票不能上市交易的是(　)。

　　A.公開(kāi)發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的35%

　　B.公司股本總額為6000萬(wàn)元

　　C.公司在前年因財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告有虛假記載被處理

　　D.持有公司股票面值達(dá)人民幣1000元以上的股東人數(shù)有900多人

　　7. 上市公司對(duì)于其發(fā)行的、可能對(duì)上市公司股票交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響、而投資者尚未得知的重大事件，應(yīng)當(dāng)根據(jù)《證券法》的規(guī)定向有關(guān)部門(mén)報(bào)告并予公告。下列各項(xiàng)中，不屬于上市公司重大事件的是(　)。

　　A.公司經(jīng)理發(fā)生變動(dòng)

　　B.公司董事發(fā)生變動(dòng)

　　C.公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的外部條件發(fā)生重大變化

　　D.持有公司1%以上股份的股東或者實(shí)際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化的

　　8. 下列各項(xiàng)中，依法不得收購(gòu)戊上市公司股份的是(　)。

　　A.財(cái)務(wù)狀況與公司信譽(yù)良好的甲上市公司

　　B.在過(guò)去一年中因存在虛假信息披露被中國(guó)證監(jiān)會(huì)給予行政處罰的乙上市公司

　　C.丙上市公司已經(jīng)擁有戊上市公司的股份，打算繼續(xù)收購(gòu)

　　D.自然人丁，丁曾經(jīng)擔(dān)任某股份有限公司董事長(zhǎng)，因不可抗力原因，該股份有限公司已在三年前破產(chǎn)關(guān)閉

　　9. 收購(gòu)要約的期限不得少于(　)日，并不得超過(guò)(　)日。

　　A.20 60

　　B.30 60

　　C.10 30

　　D.30 90

　　10. 當(dāng)投資者持有一個(gè)上市公司已發(fā)行的股份的(　)后，通過(guò)證券交易所的證券交易，其所持該上市公司已發(fā)行的股份比例每增加或減少5%時(shí)，應(yīng)予以公告和進(jìn)行書(shū)面報(bào)告。

　　A.10%

　　B.5%

　　C.6%

　　D.8%

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