第 1 頁(yè):第一節(jié) 支付結(jié)算制度概述 |
第 10 頁(yè):第三節(jié) 開(kāi)設(shè)銀行結(jié)算賬戶的基本規(guī)定 |
第 17 頁(yè):第四節(jié) 現(xiàn)金管理基本規(guī)定 |
第 19 頁(yè):案例分析 |
二、銀行結(jié)算賬戶的開(kāi)立、變更和撤銷(xiāo)
(一)銀行結(jié)算賬戶的開(kāi)立
1.存款人應(yīng)在注冊(cè)地或住所地開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶。符合異地(跨省、市、縣)開(kāi)戶條件的,也可以在異地開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶。
2.存款人開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶時(shí),應(yīng)填制開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)。
3.開(kāi)立基本存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶(因注冊(cè)驗(yàn)資和增資驗(yàn)資開(kāi)立的除外)和預(yù)算單位專(zhuān)用存款和合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開(kāi)立的人民幣特殊賬戶和人民幣賬戶條件的,銀行應(yīng)將存款人的開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)、相關(guān)的證明文件和銀行審核意見(jiàn)等開(kāi)戶資料報(bào)送中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种校袊?guó)人民銀行應(yīng)于2個(gè)工作日內(nèi)對(duì)銀行報(bào)送的以上的開(kāi)戶資料的合規(guī)性予以審核,符合開(kāi)戶條件的,予以核準(zhǔn),由開(kāi)戶銀行核發(fā)開(kāi)戶登記證。
4.符合開(kāi)立一般存款賬戶、其他專(zhuān)用存款賬戶和個(gè)人銀行結(jié)算賬戶條件的,銀行應(yīng)辦理開(kāi)戶手續(xù),核發(fā)開(kāi)戶登記證,并于開(kāi)戶之日起5個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种袀浒浮?/P>
5.建立存款人預(yù)留簽章卡片。銀行應(yīng)建立存款人預(yù)留簽章卡片,并將簽章式樣和有關(guān)證明文件的原件或復(fù)印件留存歸檔。存款人為單位的,其預(yù)留簽章為該單位的公章或財(cái)務(wù)專(zhuān)用章加其法定代表人(單位負(fù)責(zé)人)或其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章;存款人為個(gè)人的,其預(yù)留簽章為該個(gè)人的簽名或者蓋章。
存款人在申請(qǐng)開(kāi)立單位銀行結(jié)算戶時(shí),其申請(qǐng)開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶名稱(chēng),與出具的開(kāi)戶證明文件上記載的存款人名稱(chēng)以及預(yù)留銀行簽章中公章或財(cái)務(wù)專(zhuān)用章的名稱(chēng)應(yīng)保持一致。但因注冊(cè)驗(yàn)資開(kāi)立的臨時(shí)存款賬戶、依法可使用簡(jiǎn)稱(chēng)的單位存款賬戶、沒(méi)有字號(hào)的個(gè)體工商戶開(kāi)立的銀行結(jié)算戶等特殊情況除外。
6.存款人開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶,自正式開(kāi)立之日起3個(gè)工作日后,方可使用該賬戶辦理付款業(yè)務(wù),但注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開(kāi)立的一般存款賬戶除外。
(二)銀行結(jié)算賬戶的變更
存款人下列賬戶資料變更后,應(yīng)及時(shí)向開(kāi)戶銀行辦理變更手續(xù):
1.存款人的賬戶名稱(chēng)。
2.單位的法定代表人或主要負(fù)責(zé)人。
3.地址、郵編、電話等其他開(kāi)戶資料。
存款人更改名稱(chēng),但不改變開(kāi)戶銀行及賬號(hào)的,應(yīng)于5個(gè)工作日內(nèi)向開(kāi)戶銀行提出銀行結(jié)算賬戶的變更申請(qǐng),并出具有關(guān)部門(mén)的證明文件。
單位的法定代表人或主要負(fù)責(zé)人、住址以及其他開(kāi)戶資料發(fā)生變更時(shí),應(yīng)于5個(gè)工作日內(nèi)書(shū)面通知開(kāi)戶銀行并提供有關(guān)證明。
【2009年·判斷題】單位法定代表人或主要負(fù)責(zé)人、存款人地址和其他開(kāi)戶資料發(fā)生變更,應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)通知開(kāi)戶銀行并提供有關(guān)證明。 ( )
[答案]對(duì)
銀行接到存款人的變更通知后,應(yīng)及時(shí)辦理變更手續(xù),并在2個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行報(bào)告。
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