2012證券從業(yè)資格考試《證券交易》資料精選1

　集合資產(chǎn)管理業(yè)務

　　一、集合資產(chǎn)管理業(yè)務運作的基本規(guī)范(熟悉)

　　(一)內(nèi)控制度

　　1.對集合資產(chǎn)管理業(yè)務實行集中統(tǒng)一管理，建立嚴格的業(yè)務隔離制度。

　　同一高級管理人員不得同時分管資產(chǎn)管理業(yè)務和自營業(yè)務，同一人不得兼任上述兩類業(yè)務的部門負責人，同一投資主辦人不得同時辦理資產(chǎn)管理業(yè)務和自營業(yè)務。

　　2.建立集合資產(chǎn)管理計劃投資主辦人員制度，即應當制定專門人員具體負責每一個集合資產(chǎn)管理計劃的投資管理事宜。投資主辦人員須具有3年以上證券自營、資產(chǎn)管理或證券投資基金從業(yè)經(jīng)歷，且應當具備良好的職業(yè)道德，無不良行為記錄。集合資產(chǎn)管理計劃存續(xù)期間，其投資主辦人員不得管理其他定向資產(chǎn)管理計劃。

　　3.嚴格執(zhí)行相關會計制度的要求，為集合資產(chǎn)管理計劃建立獨立完整的賬戶、核算、報告、審計和檔案管理制度。

　　(二)推廣安排

　　1.證券公司可以自行推廣集合資產(chǎn)管理計劃，也可以委托證券公司的客戶資金存管銀行代理推廣集合資產(chǎn)管理計劃，并簽訂書面代理推廣協(xié)議。

　　2.證券公司、推廣機構應當嚴格按照經(jīng)核準的集合資產(chǎn)管理計劃說明書、集合資產(chǎn)管理合同推廣集合資產(chǎn)管理計劃。

　　3.嚴禁通過報刊、電視、廣播及其他公共媒體推廣集合資產(chǎn)管理計劃。

　　4.證券公司、推廣機構應當保證每一份集合資產(chǎn)管理合同的金額不得低于《試行辦法》規(guī)定的最低金額，并防止客戶非法匯集他人資金參與集合資產(chǎn)管理計劃。

　　5.集合資產(chǎn)管理計劃推廣期間，應當由托管銀行負責托管與集合資產(chǎn)管理計劃推廣有關的全部賬戶和資金。證券公司和代理推廣機構應當將推廣期間客戶的資金存入在托管銀行開立的專門賬戶。在集合資產(chǎn)管理計劃設立完成、開始投資運作之前，任何人不得動用集合資產(chǎn)管理計劃的資金。

　　6.集合資產(chǎn)管理計劃推廣活動結束后，證券公司應當聘請具有證券相關業(yè)務資格的會計師事務所對集合資產(chǎn)管理計劃進行驗資，并出具驗資報告。

　　7.證券公司、托管銀行及推廣機構應當明確對客戶的后續(xù)服務分工，并建立健全檔案管理制度，妥善保管集合資產(chǎn)管理計劃的合同、協(xié)議、客戶明細、交易記錄等文件資料。

　　【例題】集合資產(chǎn)管理計劃推廣期間，應當由(　)負責托管與集合資產(chǎn)管理計劃推廣有關的全部賬戶和資金。

　　A.推廣機構　B.證券公司

　　C.托管銀行　D.結算托管部門

　　『正確答案』C

　　(三)投資風險承擔和證券公司資金參與

　　證券公司應當在集合資產(chǎn)管理計劃說明書、集合資產(chǎn)管理合同等有關材料中向投資者進行明確的風險提示，說明集合資產(chǎn)管理計劃的投資風險由投資者承擔。

　　(四)登記、托管與結算

　　證券公司應當負責集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)凈值估值等會計核算業(yè)務，并由托管機構進行復核。

　　(五)席位

　　集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)中的債券，不得用于回購。

　　上海證券交易所規(guī)定：單個會員管理的多個集合資產(chǎn)管理計劃由同一托管機構托管的，可以共用一個專用交易單元。

　　深圳證券交易所規(guī)定：一個集合資產(chǎn)管理計劃應當使用1個專用交易單元;單個會員管理的由同一托管機構托管的所有集合資產(chǎn)管理計劃應當使用同一個專用交易單元。

　　【例題】(判斷題)上海證券交易所規(guī)定，單個會員管理的多個集合資產(chǎn)管理計劃由同一托管機構托管的，可以共用一個專用交易單元。 ( )

　　『正確答案』對