二、不定項(xiàng)選擇題

　　1.【答案】ABC

　　【解析】證券的票面要素主要有四個： (1)持有 人，即證券為誰所有;(2)證券的標(biāo)的物，即證券票面上所載明的特定的具體內(nèi)容，它表明持有人權(quán)利所指向的特定對象;(3)標(biāo)的物的價值，即證券所載明的標(biāo)的物的價值大小;(4)權(quán)利，即持有人持有該證券所擁有的權(quán)利。

　　2.【答案】ABC

　　【解析】D選項(xiàng)，在證券市場上交易的任何證券，既是籌資的工具，也是投資的工具。

　　3.【答案】ABC

　　【解析】公司從營業(yè)收入中扣減各項(xiàng)成本和費(fèi)用支出、應(yīng)償還的債務(wù)及應(yīng)繳納的稅金后，余下的即為稅后利潤。通常，稅后利潤按以下程序分配：(1)彌補(bǔ)虧損{ (2)提取法定公積金; (3)按固定股息率對優(yōu)先股股東分配： (4)提取任意公積金; (5)按股東持有的股份比例對普通股股東分配。

　　4.【答案】AD

　　【解析】恒生指數(shù)成分股編制規(guī)則沿用37年，于2006年2月提出改制，首次將H股納入恒生指數(shù)成分股，所以B選項(xiàng)錯誤。恒生指數(shù)的成分股并不固定，自1969年以來，已進(jìn)行了十多次調(diào)整，從而使成分般更具有代表性，使恒生指數(shù)更能準(zhǔn)確反映市場變動狀況，所以C選項(xiàng)錯誤。

　　5. 【答案】ABCD

　　【解析】我國《證券投資基金法》規(guī)定，下列事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)通過召開基金份額持有人大會審議決定：提前終止基金合同;基金擴(kuò)募或者延長基金合同期限;轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式;提高基金管理人、基金托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn);更換基金管理人、基金托管人;基金合同約定的其他事項(xiàng)。

　　6.【答案】CD

　　【解析】C選項(xiàng)，除息除權(quán)日，通常為股權(quán)登記日之后的1個工作日，本日之后(含本日)買入的股票不再享有本期股利。D選項(xiàng)，派發(fā)日是指股利正式發(fā)放給股東的日期。

　　7.【答案】ABC

　　【解析】D選項(xiàng)屬于私募證券的特征。

　　8.【答案】ABC

　　【解析】證券市場從無到有，主要?dú)w因子以下三點(diǎn)：(1)社會化大生產(chǎn)和商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展：(2)股份制的發(fā)展; (3)信用制度的發(fā)展。

　　9.【答案】AB

　　【解析】儲蓄國債(電子式)自發(fā)行之日起計(jì)息，付息方式分為利隨本清和定期付息兩種。

　　10.【答案】BCD

　　【解析】股票的賬面價值又稱股票凈值或每股凈資產(chǎn)，是每股股票所代表的實(shí)際資產(chǎn)的價值。

　　11.【答案】ABCD

　　【解析】對存在活躍市場的投資品種，如估值日有市價的，應(yīng)采用帝價確定公允價值;估值日無市價，但最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，應(yīng)采用最近交易市價確定公允價值;估值日無市價的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，應(yīng)當(dāng)參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價值;有充分證據(jù)表明最近交易市價不能真實(shí)反映公九價值的(如異常原因?qū)е麻L期停牌或臨時停牌的股票等)，應(yīng)對最近交易的市價進(jìn)行調(diào)整，以確定投資品種的公允價值。

　　12.【答案】 ABCD

　　【解析】債券票面的四個基本要素是： (1)債券的票面價值; (2)債券的到期期限; (3)債券的票面利率; (4)債券發(fā)行者名稱。

　　13.【答案】ABD

　　【解析】公司經(jīng)營狀況的好壞，可以從以下各項(xiàng)來分析：(1)公司資產(chǎn)凈值;(2)盈利水平;(3)公司的派息政策; (4)股票分割： (5)增資和減資;(6)銷售收入; ，7)原材料供應(yīng)及價格變化; (8)主要經(jīng)營者更替;(9)公司改組或合并; (10)意外災(zāi)害。C選項(xiàng)屬于宏觀經(jīng)濟(jì)因素的分析內(nèi)容。

　　14.【答案】AD

　　【解析】根據(jù)《公司法》的規(guī)定，股份有限公司注冊資本最低限額為人民幣5t30萬元，該題中公司注冊資本為260萬元，可以判斷該公司是有限責(zé)任公司。修改公司章程的決議屬于有限責(zé)任公司的特別決議，根據(jù)規(guī)定。有限責(zé)任公司的特別決議事項(xiàng)，必須經(jīng)代表2/3以上表決權(quán)的股東通過。而不是“出席會議”的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。修改公司章程屬于股東會的職權(quán)對該事項(xiàng)作出決議必須召開股東會。

　　15.【答案】ABD

　　【解析】證券服務(wù)機(jī)構(gòu)是指為證券市場提供相關(guān)服務(wù)業(yè)務(wù)的法人機(jī)構(gòu)，包括投資咨詢機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)、資信評級機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)、會計(jì)師事務(wù)所等從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，所以C選項(xiàng)錯誤。

　　16.【答案】 AB

　　【解析】買入期權(quán)又稱看漲期權(quán)或認(rèn)購權(quán)，所以C選項(xiàng)錯誤;期權(quán)購買者的潛在虧損是有限的，僅限于期權(quán)費(fèi)，所以D選項(xiàng)錯誤。

　　17. 【答案】ABCD

　　【解析】申請股份掛牌報(bào)價轉(zhuǎn)讓須履行以下程序：(1)董事會、股東大會決議：(2)申請股份報(bào)價轉(zhuǎn)讓試點(diǎn)企業(yè)資格; (3)簽訂推薦掛牌報(bào)價轉(zhuǎn)讓協(xié)議;(4)配合主辦報(bào)價券商盡職調(diào)查; (5)主辦報(bào)價券商向中國證券業(yè)協(xié)會報(bào)送推薦掛牌備案文件;(6)中國證券業(yè)協(xié)會備案確認(rèn); (7)股份集中登記： (8)披露股份報(bào)價轉(zhuǎn)讓說明書。

　　18.【答案】ABD

　　【解析】C選項(xiàng)不屬于信用違約互換(CDS)交易的危險來源。

　　19.【答案】AB

　　【解析】基金利潤(收益)的分配通常有兩種方式：(1)分配現(xiàn)金，這是最普遍的分配方式：(2)分配基金份額，即將應(yīng)分配的凈利潤折為等額的新的基金份額送給受益人。

　　20.【答案】ABD

　　【解析】我國《基金法》規(guī)定，基金管理人不得有下列行為：(1)將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事證券投資;(2)不公平地對待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn);(3)利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益;(4)向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失：(5)依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他行為。

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