31.B

　　【解析】在申請(qǐng)文件受理后，發(fā)行審核委員會(huì)審核前.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)將招股說(shuō)明書(申報(bào)

　　稿)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站預(yù)先披露。而不是在申請(qǐng)文件受理前，發(fā)行審核委員會(huì)審核后。

　　32.B

　　【解析】發(fā)行人應(yīng)披露交易金額在500萬(wàn)元以上或者雖未達(dá)到前述標(biāo)準(zhǔn)但對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活

　　動(dòng)、未來(lái)發(fā)展或財(cái)務(wù)狀況具有重要影響的合同內(nèi)容。而不是l000萬(wàn)元以上。

　　33.B

　　【解析】本題表述的是上市公告書的概念。

　　34.A

　　【解析】發(fā)行人運(yùn)行不足3年的，應(yīng)披露設(shè)立前利潤(rùn)表編制的會(huì)計(jì)主體及確定方法;存

　　在剝離調(diào)整的，還應(yīng)披露剝離調(diào)整的原則、方法和具體剝離情況。

　　35.B

　　【解析】發(fā)行人應(yīng)根據(jù)重要性原則披露主營(yíng)業(yè)務(wù)的具體情況，包括董事、監(jiān)事、高級(jí)管

　　理人員和核心技術(shù)人員，主要關(guān)聯(lián)方或持有發(fā)行人5%以上股份的股東在主要供應(yīng)商或

　　客戶中所占的權(quán)益。若無(wú)，無(wú)須說(shuō)明。而不是持有發(fā)行人10%以上股份的股東。

　　36.A

　　【解析】上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，公司重要資產(chǎn)、核心技術(shù)或其他重大權(quán)益的取得合法，能夠持續(xù)使用，不存在現(xiàn)實(shí)或可預(yù)見的重大不利變化。

　　37.B

　　【解析】發(fā)審委審核上市公司非公開發(fā)行股票申請(qǐng)，應(yīng)該是適用特別程序。

　　38.A

　　【解析】所謂的內(nèi)核是指保薦機(jī)構(gòu)的內(nèi)核小組對(duì)擬向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送的發(fā)行申請(qǐng)材料進(jìn)

　　行核查，確保證券發(fā)行不存在重大法律和政策障礙以及發(fā)行申請(qǐng)材料具有較高質(zhì)量的

　　行為。

　　39.A

　　【解析】上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近l2個(gè)月內(nèi)存在未履行向投資者作出的

　　公開承諾的行為，不得公開發(fā)行證券。

　　40.B

　　【解析】應(yīng)該是改變招股說(shuō)明書所列資金用途，必須經(jīng)股東大會(huì)作出決議。而不是董事

　　會(huì)作出決議。

　　41.A

　　【解析】申請(qǐng)發(fā)行可交換公司債券，要求公司最近l期末的凈資產(chǎn)額不少于人民幣3

　　億元。

　　42.B’

　　【解析】未轉(zhuǎn)換的可轉(zhuǎn)換公司債券數(shù)量少于3000萬(wàn)元的，發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公

　　司應(yīng)當(dāng)及時(shí)向證券交易所報(bào)告并披露。而不是少于5000萬(wàn)元。

　　43.A

　　【解析】發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，可以不提供擔(dān)保。

　　44.B

　　【解析】上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券開始轉(zhuǎn)股前3個(gè)交易日內(nèi)披露實(shí)施轉(zhuǎn)股的公告。45.B

　　【解析】應(yīng)該是認(rèn)股權(quán)證自發(fā)行結(jié)束至少已滿6個(gè)月起方可行權(quán)。

　　46.A

　　【解析】存在到期不能支付債務(wù)的企業(yè)集團(tuán)，不具備發(fā)行金融債券的條件。

　　47.A

　　【解析】?jī)?nèi)部信用增級(jí)包括但不屬于超額抵押、資產(chǎn)支持證券分層結(jié)構(gòu)、現(xiàn)金抵押賬戶

　　和利差賬戶等方式。

　　48.B

　　【解析】企業(yè)發(fā)行中期票據(jù)應(yīng)披露企業(yè)主體信用評(píng)級(jí)。中期票據(jù)若含有可能影響評(píng)級(jí)結(jié)

　　果的特殊條款，企業(yè)還應(yīng)披露中期票據(jù)的債項(xiàng)評(píng)級(jí)。

　　49.B

　　【解析】受托機(jī)構(gòu)被依法取消受托機(jī)構(gòu)資格、依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破

　　產(chǎn)的，在新受托機(jī)構(gòu)產(chǎn)生前，由中國(guó)銀監(jiān)會(huì)指定臨時(shí)受托機(jī)構(gòu)。而不是中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

　　50.A

　　【解析】我國(guó)的首次國(guó)債發(fā)行始于1949年年底，當(dāng)時(shí)稱為“人民勝利折實(shí)公債”。

　　51.B

　　【解析】以募集方式設(shè)立公司，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，擬向社會(huì)發(fā)行的股份達(dá)公司股份總數(shù)的25%以上;擬發(fā)行的股本總額超過(guò)4億元人民幣的，其擬向社會(huì)發(fā)行股份

　　的比例達(dá)l5%以上。

　　52.A

　　【解析】發(fā)行外資股的評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)由境內(nèi)的評(píng)估機(jī)構(gòu)擔(dān)任，但是，也可以聘請(qǐng)境外估值

　　師對(duì)公司的物業(yè)和機(jī)器設(shè)備等固定資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估。

　　53.B

　　【解析】在香港聯(lián)合證券交易所接納的任何條件的規(guī)定下，上市文件所述發(fā)售期間及公

　　開接受認(rèn)購(gòu)期間的截止日期不得更改或延長(zhǎng)。

　　54.B

　　【解析】應(yīng)該是需要準(zhǔn)備3種招股書，即中國(guó)香港的招股章程、美國(guó)的招股章程和國(guó)際

　　配售信息備忘。

　　55.B

　　【解析】境內(nèi)上市外資股又稱B股。而不是A股。

　　56.B

　　【解析】上市公司同時(shí)購(gòu)買、出售資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)分別計(jì)算購(gòu)買、出售資產(chǎn)的相關(guān)比例，

　　并以二者中比例較高者為準(zhǔn)。而不是較低者。

　　57.B

　　【解析】采取要約收購(gòu)方式的，收購(gòu)人發(fā)出公告后至收購(gòu)要約期屆滿前，不得賣出被收

　　購(gòu)公司的股票，也不得采取要約規(guī)定以外的形式和超出要約的條件買入被收購(gòu)公司的

　　股票。

　　58.A

　　【解析】因繼承導(dǎo)致在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份超過(guò)該公司已發(fā)行股份的30%，

　　當(dāng)事人可以向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)以簡(jiǎn)易程序免除以要約方式增持股份。

　　59.B

　　【解析】從大量收購(gòu)案例來(lái)看，防御性收購(gòu)的最大受益者是公司經(jīng)營(yíng)者，而不是股東。

　　60.B

　　【解析】并購(gòu)重組委員會(huì)委員每屆任期1年，可以連任，但連續(xù)任期最長(zhǎng)不超過(guò)3屆。

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