31.B

　　【解析】發(fā)行人應披露持有5%以上股份的主要股東以及作為股東的董事、監(jiān)事、高級管

　　理人員作出的重要承諾及其履行情況。

　　32.A

　　【解析】招股說明書應披露發(fā)行人及與本次發(fā)行有關(guān)的中介機構(gòu)及其負責人、高級管理

　　人員及經(jīng)辦人員之間存在的直接或間接的股權(quán)關(guān)系或其他權(quán)益關(guān)系。

　　33.B

　　【解析】受同一實際控制人控制的供應商，應合并計算采購額。

　　34.B

　　【解析】總資產(chǎn)規(guī)模應該是l0億元以上的發(fā)行人，可視實際情況決定應披露的交易金

　　額，但應在申報時說明。

　　35.A

　　【解析】本題考查關(guān)聯(lián)交易的分類。

　　36.A

　　【解析】本題考查非公開發(fā)行股票的發(fā)行對象。

　　37.B

　　【解析】股東大會就發(fā)行證券事項作出決議，應該是經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3

　　以上通過。

　　38.A

　　【解析】招股意向書是缺少發(fā)行價格和數(shù)量的招股說明書。

　　39.A

　　【解析】在網(wǎng)下網(wǎng)上同時定價發(fā)行方式下，對于網(wǎng)上發(fā)行部分，既可以按統(tǒng)一配售比例

　　對所有公眾投資者進行配售，也可以按一定的中簽率以搖號抽簽方式確定獲配對象。

　　40.B

　　【解析】上市公司募集資金應該是存放于公司董事會決定的專項賬戶。

　　41.A

　　【解析】公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應當提供擔保，但最近l期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低

　　于人民幣l5億元的公司除外。

　　42.B

　　【解析】上市公司應當在可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后5個工作日內(nèi)，辦理完全償還債券余額

　　本息的事項。而不是10個工作日。

　　43.A

　　【解析】公司最近兩年連續(xù)虧損，證券交易所應暫停其可轉(zhuǎn)換公司債券上市。

　　44.A

　　【解析】轉(zhuǎn)換價值是可轉(zhuǎn)換公司債券實際轉(zhuǎn)換時按轉(zhuǎn)換成普通股的市場價格計算的理論

　　價值。

　　45.B

　　【解析】可交換公司債券應該是自發(fā)行結(jié)束之日起l2個月后，方可交換為預備交換的股

　　票，債券持有人對交換股票或者不交換股票有選擇權(quán)。而不是6個月后。

　　46.B

　　【解析】資產(chǎn)支持證券不代表發(fā)起機構(gòu)的負債，資產(chǎn)支持證券投資機構(gòu)的追索權(quán)僅限于

　　信托財產(chǎn)。

　　47.B

　　【解析】定向發(fā)行的金融債券只能在認購人之間進行轉(zhuǎn)讓。

　　48.A

　　【解析】對公司債券沒有強制性擔保要求。

　　49.A

　　【解析】發(fā)行人發(fā)行人民幣債券所籌集的資金應用于中國境內(nèi)項目，不得換成外匯轉(zhuǎn)移

　　至境外。

　　50.B

　　【解析】商業(yè)銀行為信貸資產(chǎn)證券化交易提供信用增級，應當按照有關(guān)規(guī)定計提資本。

　　51.A

　　【解析】本題考查境外上市外資股的超額配售選擇權(quán)的相關(guān)知識。

　　52.B

　　【解析】B股公司增資發(fā)行B股，比照8股首次發(fā)行審批階段的程序辦理，需要經(jīng)過中

　　國證監(jiān)會批準發(fā)行。

　　53.B

　　【解析】外資股發(fā)行的招股說明書可以采取嚴格的招股章程形式，也可以采取信息備忘

　　錄的形式。

　　54.A

　　【解析】本題考查H股發(fā)行與上市條件中的持續(xù)上市責任。

　　55.A

　　【解析】本題考查H股發(fā)行與上市條件中的公司治理要求。

　　56.A

　　【解析】本題考查協(xié)議收購的概念。

　　57.B

　　【解析】收購一般是指一個公司通過產(chǎn)權(quán)交易取得其他公司一定程度的控制權(quán)，以實現(xiàn)

　　一定經(jīng)濟目標的經(jīng)濟行為。

　　58.B

　　【解析】上市公司及交易對方與證券服務(wù)機構(gòu)簽訂聘用合同后，非因正當事由不得更換

　　證券服務(wù)機構(gòu)。確有正當事由需要更換證券服務(wù)機構(gòu)的，應當在申請材料中披露更換的

　　具體原因以及證券服務(wù)機構(gòu)的陳述意見。

　　59.A

　　【解析】收購公司一般應首先選用內(nèi)部自有資金，因為內(nèi)部自有資金籌資阻力小，保密

　　性好，風險小，不必支付發(fā)行成本。

　　60.A

　　【解析】本題考查上市公司重組程序中關(guān)于董事會決議的相關(guān)知識。

　　相關(guān)推薦：

　　2013年證券從業(yè)《發(fā)行與承銷》考點輔導匯總

　　2013證券從業(yè)《證券投資分析》章節(jié)知識點匯總

　　2013年證券從業(yè)證券市場基礎(chǔ)知識高分沖刺題