31.B

　　【解析】發(fā)行人應披露持有5%以上股份的主要股東以及作為股東的董事、監(jiān)事、高級管

　　理人員作出的重要承諾及其履行情況。

　　32.A

　　【解析】招股說明書應披露發(fā)行人及與本次發(fā)行有關的中介機構及其負責人、高級管理

　　人員及經辦人員之間存在的直接或間接的股權關系或其他權益關系。

　　33.B

　　【解析】受同一實際控制人控制的供應商，應合并計算采購額。

　　34.B

　　【解析】總資產規(guī)模應該是l0億元以上的發(fā)行人，可視實際情況決定應披露的交易金

　　額，但應在申報時說明。

　　35.A

　　【解析】本題考查關聯(lián)交易的分類。

　　36.A

　　【解析】本題考查非公開發(fā)行股票的發(fā)行對象。

　　37.B

　　【解析】股東大會就發(fā)行證券事項作出決議，應該是經出席會議的股東所持表決權的2/3

　　以上通過。

　　38.A

　　【解析】招股意向書是缺少發(fā)行價格和數(shù)量的招股說明書。

　　39.A

　　【解析】在網下網上同時定價發(fā)行方式下，對于網上發(fā)行部分，既可以按統(tǒng)一配售比例

　　對所有公眾投資者進行配售，也可以按一定的中簽率以搖號抽簽方式確定獲配對象。

　　40.B

　　【解析】上市公司募集資金應該是存放于公司董事會決定的專項賬戶。

　　41.A

　　【解析】公開發(fā)行可轉換公司債券，應當提供擔保，但最近l期末經審計的凈資產不低

　　于人民幣l5億元的公司除外。

　　42.B

　　【解析】上市公司應當在可轉換公司債券期滿后5個工作日內，辦理完全償還債券余額

　　本息的事項。而不是10個工作日。

　　43.A

　　【解析】公司最近兩年連續(xù)虧損，證券交易所應暫停其可轉換公司債券上市。

　　44.A

　　【解析】轉換價值是可轉換公司債券實際轉換時按轉換成普通股的市場價格計算的理論

　　價值。

　　45.B

　　【解析】可交換公司債券應該是自發(fā)行結束之日起l2個月后，方可交換為預備交換的股

　　票，債券持有人對交換股票或者不交換股票有選擇權。而不是6個月后。

　　46.B

　　【解析】資產支持證券不代表發(fā)起機構的負債，資產支持證券投資機構的追索權僅限于

　　信托財產。

　　47.B

　　【解析】定向發(fā)行的金融債券只能在認購人之間進行轉讓。

　　48.A

　　【解析】對公司債券沒有強制性擔保要求。

　　49.A

　　【解析】發(fā)行人發(fā)行人民幣債券所籌集的資金應用于中國境內項目，不得換成外匯轉移

　　至境外。

　　50.B

　　【解析】商業(yè)銀行為信貸資產證券化交易提供信用增級，應當按照有關規(guī)定計提資本。

　　51.A

　　【解析】本題考查境外上市外資股的超額配售選擇權的相關知識。

　　52.B

　　【解析】B股公司增資發(fā)行B股，比照8股首次發(fā)行審批階段的程序辦理，需要經過中

　　國證監(jiān)會批準發(fā)行。

　　53.B

　　【解析】外資股發(fā)行的招股說明書可以采取嚴格的招股章程形式，也可以采取信息備忘

　　錄的形式。

　　54.A

　　【解析】本題考查H股發(fā)行與上市條件中的持續(xù)上市責任。

　　55.A

　　【解析】本題考查H股發(fā)行與上市條件中的公司治理要求。

　　56.A

　　【解析】本題考查協(xié)議收購的概念。

　　57.B

　　【解析】收購一般是指一個公司通過產權交易取得其他公司一定程度的控制權，以實現(xiàn)

　　一定經濟目標的經濟行為。

　　58.B

　　【解析】上市公司及交易對方與證券服務機構簽訂聘用合同后，非因正當事由不得更換

　　證券服務機構。確有正當事由需要更換證券服務機構的，應當在申請材料中披露更換的

　　具體原因以及證券服務機構的陳述意見。

　　59.A

　　【解析】收購公司一般應首先選用內部自有資金，因為內部自有資金籌資阻力小，保密

　　性好，風險小，不必支付發(fā)行成本。

　　60.A

　　【解析】本題考查上市公司重組程序中關于董事會決議的相關知識。

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