【考題】某股份有限公司發(fā)行新股，其實施的下列行為中，不符合公司法律制度關于股票發(fā)行規(guī)定的有(　)。(2007年考題)

　　A.以低于其他投資者的價格向公司原股東發(fā)行股票

　　B.以超過股票票面金額的價格發(fā)行股票

　　C.向公司發(fā)起人發(fā)行無記名股票

　　D.向某法人股東發(fā)行記名股票，并將該法人法定代表人的姓名記載于股東名冊

　　[答疑編號11020608：針對該題提問]

　　[答案]A、C、D

　　[解析]本題考核點是股份有限公司的股份發(fā)行。根據規(guī)定，股份有限公司每次發(fā)行股份每股的發(fā)行條件、發(fā)行價格應當相同，即遵循“同股同價”的原則，因此選項A的說法是錯誤的;股票發(fā)行價格可以按票據金額，也可以超過票面金額，但不得低于票據金額，因此選項B的說法是正確的，不應該選;公司向發(fā)起人、法人發(fā)行的股票，應當為記名股票，并應當記載該發(fā)起人、法人的名稱或者姓名，不得“另立戶名”或者以“代表人姓名”記名，因此選項C和D的說法是錯誤的。

　　十六、股份有限公司的股份轉讓

　　股東持有的股份可以依法轉讓。股東轉讓其股份，應當在依法設立的證券交易場所進行或者按照國務院規(guī)定的其他方式進行。

　　【考題】無記名股票的轉讓，只要股東在依法沒立的證券交易場所將股票交付給受讓人后即發(fā)生轉讓法律效力(　)。(2006年考題)

　　[答疑編號11020609：針對該題提問]

　　[答案]√

　　[解析]本題考核點是股份有限公司的股份轉讓。

　　1.發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年內不得轉讓。公司公開發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起1年內不得轉讓。公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應當向公司申報所持有的本公司的股份及其變動情況，在任職期間每年轉讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的25%;所持本公司股份自公司股票上市交易之日起1年內不得轉讓。上述人員離職后半年內，不得轉讓其所持有的本公司股份。公司章程可以對公司董事、監(jiān)事、高級管理人員轉讓其所持有的本公司股份作出其他限制性規(guī)定。

　　【例題】根據《公司法》規(guī)定，下列對股份公司的股份轉讓的限制正確的有(　)。

　　A.發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起3年內不得轉讓

　　B.公司公開發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起1年內不得轉讓

　　C.公司董事、監(jiān)事、高級管理人員在任職期間每年轉讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的25%

　　D.公司董事、監(jiān)事、高級管理人員所持本公司股份自公司股票上市交易之日起1年內不得轉讓

　　[答疑編號11020610：針對該題提問]

　　[答案]B、C、D

　　[解析]本題考核點是股份轉讓的限制。發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年內不得轉讓。

　　【例題】某股份有限公司于2005年8月1日注冊成立，2006年5月1日該公司股票在證券交易所上市交易。公司發(fā)起人甲未在公司擔任任何職務，甲所持有的股份可以在2006年8月1日后轉讓(　)。

　　[答疑編號11020611：針對該題提問]

　　[答案]×

　　[解析]本題考核點是股份轉讓的限制。對于發(fā)起人，公司公開發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起1年內不得轉讓。

　　2.公司不得收購本公司股份，但是有下列情形之一的除外：

　　(1)減少公司注冊資本。如果公司在經營期間，出于某種原因，需要削減公司注冊資本，應當通過注銷部分股份的方式進行。公司為注銷股份，可以在證券市場上收購本公司股份。

　　(2)與持有本公司股份的其他公司合并。股份有限公司的股份可以為其他公司所持有，在公司與持有本公司股份的其他公司合并后，公司就會因此而持有自己公司的股份。

　　(3)將股份獎勵給本公司職工。公司不得持有本公司的股份，但是公司職工可以持有本公司的股份，將股份獎勵給本公司職工是一種被廣泛運用的激勵措施。

　　(4)股東因對股東大會作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購其股份的。

　　公司因上述第(1)項至第(3)項的原因收購本公司股份的，應當經股東大會決議。公司依照上述規(guī)定收購本公司股份后，屬于第(1)項情形的，應當自收購之日起10日內注銷;屬于第(2)項、第(4)項情形的，應當在6個月內轉讓或者注銷。公司依照上述第(3)項規(guī)定收購的本公司股份，不得超過本公司已發(fā)行股份總額的5%;用于收購的資金應當從公司的稅后利潤中支出;所收購的股份應當在1年內轉讓給職工。

　　【例題】甲上市公司為獎勵本公司職工，擬收購本公司部分股份。如果甲上市公司已發(fā)行的股份總額為2.5億股，則該公司可以收購的股份數(shù)額最多為(　)萬股。

　　A.250

　　B.500

　　C.1250

　　D.2500

　　[答疑編號11020612：針對該題提問]

　　[答案]C

　　[解析]本題考核點是收購的本公司股份的數(shù)額。根據規(guī)定，公司收購的本公司股份，不得超過本公司已發(fā)行股份總額的5%。該公司可以收購的股份數(shù)額最多為25000×5%=1250(萬股)

　　3.公司不得接受本公司的股票作為質押權的標的。

　　4.上市公司必須依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，公開其財務狀況、經營情況及重大訴訟，在每會計年度內半年公布一次財務會計報告。

　　十七、公司董事、監(jiān)事、高級管理人員的資格和義務

　　1.有下列情形之一的，不得擔任公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員：

　　(1)無民事行為能力或者限制民事行為能力;

　　(2)因貪污、賄賂、侵占財產、挪用財產或者破壞社會主義市場經濟秩序，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾五年，或者因犯罪被剝奪政治權利，執(zhí)行期滿未逾五年;

　　(3)擔任破產清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經理，對該公司、企業(yè)的破產負有個人責任的，自該公司、企業(yè)破產清算完結之日起未逾三年;

　　(4)擔任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關閉的公司、企業(yè)的法定代表人，并負有個人責任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾三年;

　　(5)個人所負數(shù)額較大的債務到期未清償。

　　公司違反上述規(guī)定選舉、委派董事、監(jiān)事或者聘任高級管理人員的，該選舉、委派或者聘任無效。在任職期間出現(xiàn)上述五種情形的，公司應當解除其職務。

　　【例題】某有限責任公司于2006年4月18日召開股東會，選舉公司的監(jiān)事。下列人員中可以擔任公司監(jiān)事的是(　)。

　　A.在某國家機關任處長的王某

　　B.曾因挪用公款罪被判處有期徒刑，2005年2月13日刑滿釋放的李某

　　C.曾擔任某公司的法定代表人，該公司于2004年7月被宣告破產，對公司破產負有個人責任的趙某

　　D.該公司業(yè)務員王某

　　[答疑編號11020701：針對該題提問]

　　[答案]D

　　[解析]本題考核點是公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員任職資格�！豆�司法》規(guī)定，因經濟犯罪被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾5年的;擔任破產清算的公司、企業(yè)的董事或廠長、經理，對該公司、企業(yè)的破產負有個人責任的;自該公司、企業(yè)破產清算完結之日起未逾3年以及國家工作人員都不得擔任公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員。

　　【例題】某股份有限公司計劃招聘一名新董事參與本公司經營活動，以下候選人當中，可以被選為董事的有(　)。

　　A.趙某，酷愛行為藝術，舉止怪異遭人非議

　　B.錢某，曾擔任一家公司董事，到任后僅一個上午該公司即宣告破產

　　C.孫某，曾因打架被判刑10年，現(xiàn)已釋放3年，一直靠在街頭擺攤為生

　　D.李某，現(xiàn)任某醫(yī)院大夫，曾因談戀愛受過刺激

　　[答疑編號11020702：針對該題提問]

　　[答案]A、B、C、D

　　[解析]本題考核點是公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員任職資格。(1)舉止怪異不是法定的任職資格的障礙，趙某可以被選為董事;(2)錢某顯然和公司的破產無關，所以可以任職;(3)孫某由于并非經濟類犯罪，因此沒有任職資格障礙;(4)受過刺激與不能完全辨認自己行為的精神病人不是一回事，李某可以任職。

　　2.董事、監(jiān)事、高級管理人員應當遵守法律、行政法規(guī)和公司章程，對公司負有忠實義務和勤勉義務，不得利用職權收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占公司的財產。

　　3.董事、高級管理人員不得有下列行為：

　　(1)挪用公司資金;

　　(2)將公司資金以其個人名義或者以其他個人名義開立賬戶存儲;

　　(3)違反公司章程的規(guī)定，未經股東會、股東大會或者董事會同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財產為他人提供擔保;

　　(4)違反公司章程的規(guī)定或者未經股東會、股東大會同意，與本公司訂立合同或者進行交易;

　　(5)未經股東會或者股東大會同意，利用職務便利為自己或者他人謀取屬于公司的商業(yè)機會，自營或者為他人經營與所任職公司同類的業(yè)務;

　　(6)接受他人與公司交易的傭金歸為己有;

　　(7)擅自披露公司秘密;

　　(8)違反對公司忠實義務的其他行為。

　　董事、高級管理人員違反上述規(guī)定所得的收入應當歸公司所有。

　　【考題】公司董事從事與其所任職公司同類的營業(yè)或者損害公司利益的活動，所得收入應當歸公司所有(　)。(2005年考題)

　　[答疑編號11020703：針對該題提問]

　　[答案]√

　　[解析]本題考核點為董事的職責。公司董事、經理不得自營或者為他人經營與其所任職公司同類的營業(yè)或者從事?lián)p害本公司利益的活動，從事上述營業(yè)或者活動的，所得收入應當歸公司所有。

　　【例題】甲公司主要經營服裝銷售業(yè)務，方某系該公司的董事兼總經理。任職期間，方某利用職務便利代理乙公司與丙公司簽訂服裝銷售合同，將乙公司的一批服裝賣給丙公司，方某從中獲得一筆報酬。甲公司得知后提出異議。對此，下列表述正確的是(　)。

　　A.與甲公司無關，甲公司無權提出異議

　　B.違反法定義務，其代理乙公司與丙公司簽訂的銷售合同無效，該批服裝應由甲公司優(yōu)先購買

　　C.違反法定義務，方某獲得的報酬應當歸甲公司所有

　　D.違反法定義務，甲公司可依法定程序罷免方某，但方某獲得的報酬歸自己所有

　　[答疑編號11020704：針對該題提問]

　　[答案]C

　　[解析]本題考核點是董事的義務。公司董事未經股東會或股東大會同意，利用職務便利為自己或者他人謀取屬于公司的商業(yè)機會，其所得的收入應當歸公司所有。

　　【例題】某有限責任公司的董事李某擬將其所有的一套商住兩用房屋以略低于市場價格的條件賣給公司作為辦公用房。關于交易的下列表述中，正確的有(　)。

　　A.該交易在獲得公司監(jiān)事會批準后可以進行

　　B.該交易在獲得公司董事會批準后可以進行

　　C.該交易在獲得公司股東會批準后可以進行

　　D.如果公司章程中規(guī)定允許此種交易，該交易可以進行

　　[答疑編號11020705：針對該題提問]

　　[答案]C、D

　　[解析]本題考核點是公司董事、高級管理人員禁止的行為。公司董事、高級管理人員不得違反公司章程的規(guī)定或者未經股東會、股東大會同意，與本公司訂立合同或者進行交易。

　　4.公司董事、監(jiān)事、高級管理人員執(zhí)行公司職務時違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定，給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。

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