2008會(huì)計(jì)職稱《中級(jí)財(cái)務(wù)管理》預(yù)習(xí)講義（全）

　　二、多項(xiàng)選擇題

　　1.半年前以10 000元購買甲股票，一直持有至今尚未賣出，持有期曾獲紅利120元。預(yù)計(jì)未來半年內(nèi)不會(huì)再發(fā)放紅利，且未來半年后市價(jià)達(dá)到15 000元的可能性為60%，市價(jià)達(dá)到18 000元的可能性為40%，則(　　)。

　　A.預(yù)期收益率為63.2%　　　　　　　　B.期望收益率為63.2%

　　C.必要收益率為62%　　　　　　　　D.名義收益率為62%

　　2.下列說法正確的是(　　)。

　　A.實(shí)際收益率表示已經(jīng)實(shí)現(xiàn)的資產(chǎn)收益率

　　B.名義收益率僅指在資產(chǎn)合約上標(biāo)明的收益率

　　C.必要收益率也稱最低必要報(bào)酬率或最低要求的收益率

　　D.必要收益率=無風(fēng)險(xiǎn)收益率+風(fēng)險(xiǎn)收益率

　　3.下列說法不正確的是(　　)。

　　A.對(duì)于某項(xiàng)確定的資產(chǎn)，其必要收益率是確定的

　　B.無風(fēng)險(xiǎn)收益率也稱無風(fēng)險(xiǎn)利率，即純粹利率(資金的時(shí)間價(jià)值)

　　C.通常用短期國庫券的利率近似地代替無風(fēng)險(xiǎn)收益率

　　D.必要收益率表示投資者對(duì)某資產(chǎn)合理要求的最低收益率

　　4.風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)策包括(　　)。

　　A.規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)　　　B.減少風(fēng)險(xiǎn)　　　C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)　　　D.回避風(fēng)險(xiǎn)

　　5.關(guān)于相關(guān)系數(shù)的說法正確的是(　　)。

　　A.當(dāng)相關(guān)系數(shù)=1時(shí)，資產(chǎn)組合不能降低任何風(fēng)險(xiǎn)

　　B.當(dāng)相關(guān)系數(shù)=-1時(shí)，資產(chǎn)組合可以最大限度地抵消風(fēng)險(xiǎn)

　　C.當(dāng)相關(guān)系數(shù)=0時(shí)，表明兩項(xiàng)資產(chǎn)的收益率之間不相關(guān)，資產(chǎn)組合不能抵消風(fēng)險(xiǎn)

　　D.當(dāng)相關(guān)系數(shù)=1時(shí)，資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)等于組合中各項(xiàng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)平均值

　　6.下列說法正確的是(　　)。

　　A.企業(yè)總體風(fēng)險(xiǎn)可進(jìn)一步分為經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

　　B.經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，是指因生產(chǎn)經(jīng)營方面的原因給企業(yè)目標(biāo)帶來不利影響的可能性

　　C.市場組合中的非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)被消除，所以市場組合的風(fēng)險(xiǎn)就是市場風(fēng)險(xiǎn)

　　D.在資產(chǎn)組合中資產(chǎn)數(shù)目較少時(shí)，通過增加資產(chǎn)的數(shù)目，分散風(fēng)險(xiǎn)的效應(yīng)會(huì)比較明顯，但當(dāng)資產(chǎn)的數(shù)目增加到一定程度時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)分散的效應(yīng)就會(huì)逐漸減弱

　　7.下列關(guān)于貝他系數(shù)的說法不正確的是(　　)。

　　A.單項(xiàng)資產(chǎn)的貝他系數(shù)表示單項(xiàng)資產(chǎn)收益率的變動(dòng)受市場平均收益率變動(dòng)的影響程度

　　B.當(dāng)某資產(chǎn)的貝他系數(shù)等于1 時(shí)，說明該資產(chǎn)的收益率與市場平均收益率呈同方向、同比例的變化

　　C.貝他系數(shù)不會(huì)是負(fù)數(shù)

　　D.當(dāng)某資產(chǎn)的貝他系數(shù)小于1 時(shí)，說明該資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)小于市場組合的風(fēng)險(xiǎn)

　　8.計(jì)算某資產(chǎn)的貝他系數(shù)時(shí)，涉及(　　)。

　　A.該資產(chǎn)的收益率與市場組合收益率的相關(guān)系數(shù)

　　B.該資產(chǎn)收益率的標(biāo)準(zhǔn)差

　　C.市場組合收益率的標(biāo)準(zhǔn)差

　　D.該資產(chǎn)的收益率與市場組合收益率的協(xié)方差

　　9.關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)收益率的說法正確的是(　　)。

　　A.從理論上來說，可以根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值系數(shù)和標(biāo)準(zhǔn)差計(jì)算

　　B.如果資本資產(chǎn)定價(jià)模型成立，則可以根據(jù)貝他系數(shù)和市場風(fēng)險(xiǎn)溢酬計(jì)算

　　C.如果資本資產(chǎn)定價(jià)模型成立，則市場整體對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的厭惡程度越高，市場組合的風(fēng)險(xiǎn)收益率越高

　　D.如果資本資產(chǎn)定價(jià)模型成立，則投資組合的風(fēng)險(xiǎn)收益率等于單項(xiàng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)收益率的加權(quán)平均數(shù)

　　10.關(guān)于證券市場線的說法正確的是(　　)。

　　A.證券市場線的一個(gè)重要暗示是“只有系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)才有資格要求補(bǔ)償”

　　B.斜率是市場風(fēng)險(xiǎn)溢酬

　　C.截距是無風(fēng)險(xiǎn)收益率

　　D.當(dāng)無風(fēng)險(xiǎn)收益率變大而其他條件不變時(shí)，證券市場線會(huì)整體向上平移

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