23. 信用風險監(jiān)測對象

　　答：客戶風險監(jiān)測

　　銀行信貸資產(chǎn)組合風險的變化主要來源于單個債務人資信狀況的變化，客戶風險構成銀行信用風險的微觀層面。

　　有效信用監(jiān)測體系的目標

　　有效的信用監(jiān)測體系應實現(xiàn)以下目標：

　　確保銀行了解借款人或交易對象當前的財務狀況及其變動趨勢;

　　監(jiān)測對合同條款的遵守情況;

　　評估抵押品相對債務人當前狀況的抵補程度以及抵押品市值的變動趨勢;

　　識別合同還款的違約情況，并及時對潛在的有問題授信進行分類;

　　對已發(fā)生問題的授信對象或項目，可迅速進入補救和管理程序。

　　客戶風險監(jiān)測內(nèi)生變量

　　客戶風險的內(nèi)生變量包括兩類指標 ：

　　(1)基本面指標主要包括品質(zhì)類指標、實力類指標、環(huán)境類指標

　　(2)財務指標主要包括償債能力指標、盈利能力指標、營運能力指標、增長能力

　　指標

　　兩類指標的細分——

　　(1)基本面指標主要包括品質(zhì)類指標、實力類指標、環(huán)境類指標，其中：

　　品質(zhì)類指標：包括融資主體的合規(guī)性、公司治理結構、經(jīng)營組織架構、管理層素質(zhì)、還款意愿、信用記錄等;

　　實力類指標：包括資金實力、技術及設備的先進性、人力資源、資質(zhì)等級、運營效率、成本管理、重大投資影響、對外擔保因素影響等;

　　環(huán)境類指標：包括市場競爭環(huán)境、政策法規(guī)環(huán)境、外部重大事件、信用環(huán)境等。

　　(2)財務指標主要包括償債能力指標、盈利能力指標、營運能力指標、增長能力指標等

　　客戶風險監(jiān)測方法

　　單一客戶風險監(jiān)測方法包括一整套貸后管理的程序和標準，并借助5C法、客戶信用評級、貸款分類、信用評分等方法。

　　巴塞爾新資本協(xié)議強調(diào)，內(nèi)部風險評級是監(jiān)測和控制單個風險的重要工具。

　　銀行對單一借款人或交易對象的評級，應定期進行復查，當條件改善或惡化時應對每個授信客戶重新評級，確保內(nèi)部評級與授信質(zhì)量一致并能準確反映各項授信的質(zhì)量。