第 1 頁:單選題 |
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第 6 頁:單選題答案 |
第 7 頁:多選題答案 |
第 8 頁:案例分析題答案 |
一、單項(xiàng)選擇題
1.
【答案】C
【解析】股票的非公開發(fā)行是指發(fā)行人依法向特定人發(fā)行本次發(fā)行的全部股票的行為。此處的特定人是指不超過200人。
2.
【答案】B
【解析】(1)選項(xiàng)A:發(fā)行人已合法并真實(shí)取得注冊資本項(xiàng)下載明的資產(chǎn),發(fā)行人的主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛;(2)選項(xiàng)B:發(fā)行人最近3年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級(jí)管理人員沒有發(fā)生重大變化,實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更;(3)選項(xiàng)C:發(fā)行人不得與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)共用銀行賬戶;(4)選項(xiàng)D:發(fā)行人的業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè),與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)之間不得有同業(yè)競爭或者顯失公平的關(guān)聯(lián)交易。
3.
【答案】B
【解析】根據(jù)《首發(fā)管理辦法》的規(guī)定,發(fā)行人發(fā)行股票并上市的財(cái)務(wù)指標(biāo)應(yīng)當(dāng)達(dá)到如下要求,其中之一為發(fā)行前股本總額不少于人民幣3000萬元。
4.
【答案】B
【解析】在創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票,發(fā)行后股本總額不少于人民幣3000萬元。
5.
【答案】C
【解析】首次公開發(fā)行股票,股票發(fā)行申請經(jīng)核準(zhǔn)后,發(fā)行人應(yīng)自證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行之日起6個(gè)月內(nèi)發(fā)行股票;超過6個(gè)月未發(fā)行的,核準(zhǔn)文件失效。
6.
【答案】B
【解析】證券的代銷、包銷期限最長不得超過90日。
7.
【答案】C
【解析】(1)選項(xiàng)A:上市公司增發(fā)股票,可以公開發(fā)行,也可以非公開發(fā)行;(2)選項(xiàng)B:上市公司非公開發(fā)行股票,非公開發(fā)行股票的特定對象應(yīng)當(dāng)符合股東大會(huì)決議規(guī)定的條件,其發(fā)行對象不超過10名;(3)選項(xiàng)C:非公開發(fā)行股票的發(fā)行對象均屬于原前10名股東的,可以由上市公司自行銷售,不必由證券公司承銷;(4)選項(xiàng)D:股東大會(huì)就發(fā)行事項(xiàng)作出決議,必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。
8.
【答案】B
【解析】擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的30%。
9.
【答案】C
【解析】通過認(rèn)購上市公司非公開發(fā)行的股份取得上市公司實(shí)際控制權(quán)的投資者,認(rèn)購的股份自發(fā)行結(jié)束之日起36個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
10.
【答案】B
【解析】(1)選項(xiàng)A:發(fā)起人持有的本公司股份,自公司成立之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓;(2)選項(xiàng)B:證券交易所的從業(yè)人員在任期或者法定期限內(nèi)不得收受他人贈(zèng)送的股票;(3)選項(xiàng)C:持有上市公司股份5%以上的股東,將其持有的該公司股票在買入后6個(gè)月內(nèi)賣出,或者在賣出后6個(gè)月內(nèi)又買入,由此所得收益歸該公司所有;(4)選項(xiàng)D:為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告的證券服務(wù)機(jī)構(gòu),在該股票承銷期內(nèi)和期滿后6個(gè)月內(nèi),不得買賣該種股票。
11.
【答案】B
【解析】股份有限公司發(fā)行公司債券,其凈資產(chǎn)應(yīng)不低于人民幣3000萬元。
12.
【答案】B
【解析】根據(jù)證券法律制度的規(guī)定,發(fā)行公司債券,本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過最近一期期末凈資產(chǎn)額的40%。在本題中,公司最近一期期末凈資產(chǎn)額為10000萬元,則本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不得超過4000萬元,本次發(fā)行公司債券時(shí)已經(jīng)發(fā)行在外尚未到期的債券金額為1000萬元,即此次最多可發(fā)行債券4000-1000=3000(萬元)。
13.
【答案】A
【解析】發(fā)行公司債券,可以申請一次核準(zhǔn),分期發(fā)行;首期發(fā)行數(shù)量應(yīng)當(dāng)不少于總發(fā)行數(shù)量的50%,剩余各期發(fā)行的數(shù)量由公司自行確定,每期發(fā)行完畢后5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)證監(jiān)會(huì)備案。
14.
【答案】B
【解析】證券投資基金的基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)用于下列投資:(1)上市交易的股票、債券;(2)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他證券品種;鹭(cái)產(chǎn)不得用于下列投資或者活動(dòng):(1)承銷證券;(2)向他人貸款或者提供擔(dān)保;(3)從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資;(4)買賣其他基金份額,但是國務(wù)院另有規(guī)定的除外;(5)向其基金管理人、基金托管人出資或者買賣其基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票或者債券;(6)買賣與其基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與其基金管理人、基金托管人有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券;(7)從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng);(8)依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定,由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。
15.
【答案】C
【解析】選項(xiàng)ABD:屬于基金管理人應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)。
16.
【答案】B
【解析】選項(xiàng)B:開放式基金單位的認(rèn)購、申購和贖回業(yè)務(wù),可以由基金管理人直接辦理,也可以由基金管理人委托經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理。
17.
【答案】B
【解析】上市公司的中期報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起2個(gè)月內(nèi)編制完成并披露。
18.
【答案】B
【解析】選項(xiàng)BC:信息披露義務(wù)人不得以新聞發(fā)布或者答記者問等任何形式代替應(yīng)當(dāng)履行的報(bào)告、公告義務(wù)。
19.
【答案】A
【解析】內(nèi)幕信息知情人員自己未買賣證券,也未建議他人買賣證券,但將內(nèi)幕信息泄露給他人,他人依此買賣證券的,也屬于內(nèi)幕交易行為。
20.
【答案】B
【解析】收購人持有的被收購的上市公司的股票,在收購行為完成后的12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓;但是收購人在被收購公司中擁有權(quán)益的股份在同一實(shí)際控制人控制的不同主體之間進(jìn)行轉(zhuǎn)讓不受前述12個(gè)月的限制,但應(yīng)當(dāng)遵守《上市公司收購管理辦法》有關(guān)豁免申請的有關(guān)規(guī)定。此外,新修訂的《上市公司收購管理辦法》第六十三條規(guī)定,在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過該公司已經(jīng)發(fā)行股份的30%的,自上述事實(shí)發(fā)生之日起1年后,每12個(gè)月內(nèi)增持不超過該公司已發(fā)行的2%的股份,該增持不超過2%的股份鎖定期為增持行為完成之日起6個(gè)月。
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