2012注冊會計師《經(jīng)濟法》單元測試題：第5章

　　11.股份有限公司發(fā)行公司債券，根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，該公司的凈資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)不低于人民幣( )萬元。

　　A.2000

　　B.3000

　　C.5000

　　D.6000

　　12.某非金融類有限責(zé)任公司，2008年發(fā)行2年期公司債券2000萬元，4年期公司債券1000萬元。2011年該公司所有到期債券已全部還本付息，最近一期期末凈資產(chǎn)為10000萬元，擬再次發(fā)行公司債券。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，該公司此次最多可發(fā)行債券( )萬元。

　　A.2000

　　B.3000

　　C.4000

　　D.7000

　　13.根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，發(fā)行公司債券，可以申請一次核準(zhǔn)，分期發(fā)行;首期發(fā)行數(shù)量應(yīng)當(dāng)不少于總發(fā)行數(shù)量的( )，剩余各期發(fā)行的數(shù)量由公司自行確定。

　　A.50%

　　B.60%

　　C.70%

　　D.80%

　　14.根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，證券投資基金的基金財產(chǎn)可以用于下列( )投資。

　　A.承銷證券

　　B.普通上市交易的股票

　　C.從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資

　　D.向他人貸款或者提供擔(dān)保

　　15.根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項中，屬于基金托管人應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)的是( )。

　　A.按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益

　　B.計算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申購、贖回價格

　　C.對基金財務(wù)會計報告、中期和年度基金報告出具意見

　　D.編制中期和年度基金報告

　　16.根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項中，表述不正確的是( )。

　　A.開放式基金在銷售機構(gòu)的營業(yè)場所銷售及贖回，不上市交易

　　B.開放式基金單位的認(rèn)購、申購和贖回業(yè)務(wù)，必須由基金管理人直接辦理

　　C.除基金合同另有約定外，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個工作日辦理基金申購、贖回業(yè)務(wù)

　　D.除不可抗力等特殊情況外，基金管理人不得拒絕接受基金投資人的贖回申請

　　17.根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，上市公司的中期報告應(yīng)當(dāng)在( )編制完成并披露。

　　A.每個會計年度的上半年結(jié)束之日起1個月內(nèi)

　　B.每個會計年度的上半年結(jié)束之日起2個月內(nèi)

　　C.每個會計年度的上半年結(jié)束之日起3個月內(nèi)

　　D.每個會計年度的上半年結(jié)束之日起4個月內(nèi)

　　18.根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于上市公司及其他信息披露義務(wù)人在信息披露工作中的職責(zé)，表述不正確的是( )。

　　A.信息披露義務(wù)人在公司網(wǎng)站及其他媒體發(fā)布信息的時間不得先于指定媒體

　　B.信息披露義務(wù)人可以以新聞發(fā)布的形式代替應(yīng)當(dāng)履行的報告、公告義務(wù)

　　C.信息披露義務(wù)人不得以答記者問的形式代替應(yīng)當(dāng)履行的報告、公告義務(wù)

　　D.信息披露義務(wù)人不得以定期報告形式代替應(yīng)當(dāng)履行的臨時報告義務(wù)

　　19.某上市公司董事張某，得知公司增資計劃，在該信息公開前，將其透漏給王某，王某據(jù)此購進該公司1000股股票。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，該行為構(gòu)成( )。

　　A.內(nèi)幕交易行為

　　B.操縱市場行為

　　C.虛假陳述行為

　　D.欺詐客戶行為

　　20.根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，在上市公司收購中，收購人持有的被收購的上市公司的股票，在收購行為完成后的( )內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓;但是收購人在被收購公司中擁有權(quán)益的股份在同一實際控制人控制的不同主體之間進行轉(zhuǎn)讓不受該期限的限制。此外，在一個上市公司中擁有權(quán)益的股份達到或者超過該公司已經(jīng)發(fā)行股份的30%的，自上述事實發(fā)生之日起1年后，每12個月內(nèi)增持不超過該公司已發(fā)行的2%的股份，該增持不超過2%的股份鎖定期為增持行為完成之日起( )。

　　A.6個月 6個月

　　B.12個月 6個月

　　C.24個月 12個月

　　D.36個月 12個月

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