三、判斷題(本類題共60小題，每小題0.5分，共30分。每小題答題正確的得0.5分，答題錯誤、不答題的不得分)

　　1.申請人申請記賬式國債承銷團(tuán)成員資格的，應(yīng)當(dāng)將申請材料分別提交財(cái)政部和商務(wù)部。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　2.申請憑證式國債承銷團(tuán)成員資格的申請人要求營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在50個以上。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　3.企業(yè)發(fā)行中期票據(jù)應(yīng)制定發(fā)行計(jì)劃，在計(jì)劃內(nèi)各期票據(jù)的利率形式、期限結(jié)構(gòu)等要嚴(yán)格

　　按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，不得自行設(shè)計(jì)。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　4.根據(jù)中國證監(jiān)會于2003年8月30日發(fā)布的《證券公司債券管理暫行辦法》的規(guī)定，證券

　　公司債券包括證券公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券和次級債券。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　5.1998年之前，我國股票發(fā)行監(jiān)管制度采取只控制發(fā)行規(guī)模的辦法。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　6.我國目前遵循的是授權(quán)資本制的原則，不僅要求公司在章程中規(guī)定資本總額，而且要求

　　在設(shè)立登記前認(rèn)購或募足完畢。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　7.根據(jù)《公司法》規(guī)定，設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)有2人以上200人以下為發(fā)起人，其中，

　　必須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　8.董事會每年度至少召開一次會議，每次會議應(yīng)當(dāng)于會議召開10日前通知全體董事和監(jiān)

　　事。代表l/l0以上表決權(quán)的股東、l/3以上董事或者監(jiān)事會，可以提議召開董事會臨時

　　會議。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　9.一個公司吸收其他公司為吸收合并，被吸收的公司解散。兩個以上公司合并設(shè)立一個新

　　的公司為新設(shè)合并，合并各方解散。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　10.上市公司董事或者其他高級管理人員不可兼任公司董事會秘書。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　11.企業(yè)接受非國有單位以非貨幣資產(chǎn)出資，可不對相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行評估。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　12.具有法人資格的國有企業(yè)、事業(yè)及其他單位以其依法占用的法人資產(chǎn)向獨(dú)立于自己的

　　股份公司出資形成或依法定程序取得的股份，構(gòu)成國家股，界定為國有資產(chǎn)。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　13.經(jīng)國家土地管理部門確認(rèn)的土地評估結(jié)果，是確定土地使用權(quán)折股及土地使用權(quán)出讓

　　金、租金數(shù)額的基礎(chǔ)。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　14.法人財(cái)產(chǎn)權(quán)從法律意義上回答了資產(chǎn)歸屬問題，同時，從經(jīng)濟(jì)意義上回答了資產(chǎn)的經(jīng)

　　營問題。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　15.簽發(fā)審計(jì)報(bào)告前的審計(jì)工作底稿的復(fù)核，一般由主任會計(jì)師負(fù)責(zé)，是對整套工作底稿

　　進(jìn)行實(shí)質(zhì)性復(fù)核。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　16.內(nèi)部收益率高于邊際資本成本的投資項(xiàng)目應(yīng)拒絕，反之則接受;兩者相等時則是最優(yōu)

　　的資本預(yù)算。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　17.股權(quán)融資不利于企業(yè)財(cái)務(wù)杠桿作用的發(fā)揮。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　18.對于債務(wù)融資而言，證券市場上的股價(jià)下跌會引發(fā)“惡意收購”的風(fēng)險(xiǎn)。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　19.凈收入理論認(rèn)為，當(dāng)企業(yè)以100%的債券進(jìn)行融資，企業(yè)市場價(jià)值會達(dá)到最大。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　20.由于融資費(fèi)用與融資額幾乎是同時發(fā)生的，因此，通常將融資費(fèi)用視為融資額的抵減

　　項(xiàng)，這樣，資本成本便成為資金的使用代價(jià)。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　21.保薦機(jī)構(gòu)對證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其簽字人員出具的專業(yè)意見存有疑義的，應(yīng)當(dāng)主動與發(fā)行

　　人進(jìn)行協(xié)商。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　22.審計(jì)報(bào)告是審計(jì)工作的最終結(jié)果，不具有法定的證明效力。()

　　A正確

　　B.錯誤

　　23.每次參加發(fā)審委會議的發(fā)審委委員為7名。表決投票時同意票數(shù)達(dá)到4票為通過。

　　()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　24.發(fā)行人因再次申請發(fā)行證券另行聘請保薦機(jī)構(gòu)、保薦機(jī)構(gòu)被中國證監(jiān)會撤銷保薦資格

　　的，應(yīng)當(dāng)終止保薦協(xié)議。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　25.在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人應(yīng)該最近3個會計(jì)年度凈利潤均為正數(shù)且累

　　計(jì)超過人民幣l000萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計(jì)算依據(jù)。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　26.發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)通過初步詢價(jià)確定發(fā)行價(jià)格區(qū)間，在發(fā)行價(jià)格區(qū)間內(nèi)通過累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)確定發(fā)行價(jià)格。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　27.詢價(jià)對象應(yīng)當(dāng)遵循獨(dú)立、客觀、誠信的原則合理報(bào)價(jià)，不得協(xié)商報(bào)價(jià)、不得故意壓低或

　　抬高價(jià)格。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　28.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在簽訂保薦協(xié)議時指定1名保薦代表人具體負(fù)責(zé)保薦工作，作為保薦機(jī)構(gòu)

　　與證券交易所之間的指定聯(lián)絡(luò)人。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　29.承銷協(xié)議和承銷團(tuán)協(xié)議可以在發(fā)行價(jià)格確定后簽訂。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　30.創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票的持續(xù)督導(dǎo)的期間為股票上市當(dāng)年剩余時間及其后l個完整會

　　計(jì)年度。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　31.發(fā)行人應(yīng)披露持有3%以上股份的主要股東以及作為股東的董事、監(jiān)事、高級管理人員

　　作出的重要承諾及其履行情況。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　32.招股說明書應(yīng)披露發(fā)行人及與本次發(fā)行有關(guān)的中介機(jī)構(gòu)及其負(fù)責(zé)人、高級管理人員及

　　經(jīng)辦人員之間存在的直接或間接的股權(quán)關(guān)系或其他權(quán)益關(guān)系。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　33.如向單個供應(yīng)商的采購比例超過總額的50%或嚴(yán)重依賴于少數(shù)供應(yīng)商的，應(yīng)披露其名

　　稱及采購比例。受同一實(shí)際控制人控制的供應(yīng)商，應(yīng)分別計(jì)算采購額。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　34.總資產(chǎn)規(guī)模為5億元以上的發(fā)行人，可視實(shí)際情況決定應(yīng)披露的交易金額，但應(yīng)在申報(bào)

　　時說明。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　35.發(fā)行人應(yīng)根據(jù)交易的性質(zhì)和頻率，按照經(jīng)常性和偶發(fā)性分類披露關(guān)聯(lián)交易及關(guān)聯(lián)交易

　　對其財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　36.非公開發(fā)行股票的發(fā)行對象為境外戰(zhàn)略投資者的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院相關(guān)部門事先批準(zhǔn)。

　　()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　37.股東大會就發(fā)行證券事項(xiàng)作出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的1/2以上通

　　過。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　38.招股意向書是缺少發(fā)行價(jià)格和數(shù)量的招股說明書。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　39.在網(wǎng)下網(wǎng)上同時定價(jià)發(fā)行方式下，對于網(wǎng)上發(fā)行部分，既可以按統(tǒng)一配售比例對所有

　　公眾投資者進(jìn)行配售，也可以按一定的中簽率以搖號抽簽方式確定獲配對象。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　40.上市公司募集資金必須存放于公司股東大會決定的專項(xiàng)賬戶。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　41.公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保，但最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣

　　15億元的公司除外。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　42.上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后l0個工作日內(nèi)，辦理完畢償還債券余額本息的

　　事項(xiàng)。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　43.公司最近兩年連續(xù)虧損，證券交易所應(yīng)暫停其可轉(zhuǎn)換公司債券上市。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　44.轉(zhuǎn)換價(jià)值是可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)際轉(zhuǎn)換時按轉(zhuǎn)換成普通股的市場價(jià)格計(jì)算的理論價(jià)值。

　　()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　45.可交換公司債券自發(fā)行結(jié)束之日起6個月后，方可交換為預(yù)備交換的股票，債券持有人

　　對交換股票或者不交換股票有選擇權(quán)。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　46.資產(chǎn)支持證券代表發(fā)起機(jī)構(gòu)的負(fù)債，資產(chǎn)支持證券投資機(jī)構(gòu)的追索權(quán)不僅限于信托財(cái)

　　產(chǎn)。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　47.定向發(fā)行的金融債券不能在認(rèn)購人之間進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　48.公司債券沒有強(qiáng)制性擔(dān)保要求。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　49.發(fā)行人發(fā)行人民幣債券所籌集的資金應(yīng)用于中國境內(nèi)項(xiàng)目，不得換成外匯轉(zhuǎn)移至境外。

　　()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　50.商業(yè)銀行為信貸資產(chǎn)證券化交易提供信用增級，不計(jì)提資本。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　51.經(jīng)批準(zhǔn)，我國股份有限公司在發(fā)行B股時，可以與承銷商在包銷協(xié)議中約定超額配售

　　選擇權(quán)。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　52.B股公司增資發(fā)行B股，比照8股首次發(fā)行審批階段的程序辦理，無須中國證監(jiān)會批準(zhǔn)

　　發(fā)行。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　53.外資股發(fā)行的招股說明書只能采取嚴(yán)格的招股章程形式。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　54.H股上市公司控股股東必須承諾上市后6個月內(nèi)不得出售公司的股份，并且在隨后的6

　　個月內(nèi)控股股東可以減持，但必須維持控股股東地位，即30%的持股比例。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　55.H股發(fā)行人董事會的審核委員會，出任主席者必須是獨(dú)立非執(zhí)行董事。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　56.協(xié)議收購是指由收購人與上市公司特定的股票持有人就收購該公司股票的條件、價(jià)格、

　　期限等有關(guān)事項(xiàng)達(dá)成協(xié)議，由公司股票的持有人向收購者轉(zhuǎn)讓股票，收購人支付資金，

　　達(dá)到收購的目的。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　57.收購一般是指一個公司通過證券或現(xiàn)金交易取得其他公司一定程度的控制權(quán)，以實(shí)現(xiàn)

　　一定經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的經(jīng)濟(jì)行為。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　58.上市公司及交易對方與證券服務(wù)機(jī)構(gòu)簽訂聘用合同后，可以根據(jù)需要隨時更換證券服

　　務(wù)機(jī)構(gòu)，無須披露更換的具體原因以及證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的陳述意見。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　59.收購公司一般應(yīng)首先選用內(nèi)部自有資金，因?yàn)閮?nèi)部自有資金籌資阻力小，保密性好，風(fēng)

　　險(xiǎn)小，不必支付發(fā)行成本。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　60.上市公司在重大資產(chǎn)重組交易完成后成為持股型公司的，作為主要標(biāo)的資產(chǎn)的企業(yè)股

　　權(quán)應(yīng)當(dāng)為控股權(quán)。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　相關(guān)推薦：

　　2014年證券從業(yè)資格考試教材大綱 | 《證券投資基金》全真試題

　　2014證券從業(yè)《證券發(fā)行與承銷》全真題 | 《證券投資分析》全真試題

　　2014年證券《證券交易》全真試題及答案 | 《市場基礎(chǔ)知識》全真試題

　　考試吧題庫：2011-2012年證券從業(yè)資格各科目真題及答案解析匯總