三、判斷題

　　1、公司債券所募集資金不按照核準(zhǔn)的用途使用的，應(yīng)由證券交易所決定終止其公司債券上市交易。( )

　　對(duì)

　　錯(cuò)

　　【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考核公司債券的終止上市。公司債券所募集資金不按照核準(zhǔn)的用途使用的，在限期內(nèi)未能消除的，應(yīng)由證券交易所決定終止其公司債券上市交易。

　　【該題針對(duì)“公司債券的交易”知識(shí)點(diǎn)進(jìn)行考核】

　　2、基金募集金額不低于1億元人民幣是申請(qǐng)上市的基金必須符合的條件之一。( )

　　對(duì)

　　錯(cuò)

　　【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考核證券投資基金上市的條件。根據(jù)規(guī)定，申請(qǐng)上市的基金，募集金額不低于2億元人民幣。

　　【該題針對(duì)“證券投資基金上市的相關(guān)規(guī)定 ”知識(shí)點(diǎn)進(jìn)行考核】

　　3、為上市公司年度會(huì)計(jì)報(bào)表出具審計(jì)報(bào)告的人員，自接受上市公司委托之日起至審計(jì)報(bào)告公開后5日內(nèi)，不得買賣該上市公司股票。( )

　　對(duì)

　　錯(cuò)

　　【正確答案】 對(duì)

　　【答案解析】 本題考核點(diǎn)是證券交易一般規(guī)定。為上市公司出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或者法律意見書等文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內(nèi)，不得買賣該種股票。

　　【該題針對(duì)“證券交易的概述和證券交易的一般規(guī)定”知識(shí)點(diǎn)進(jìn)行考核】

　　4、某上市公司高級(jí)管理人員于2010年1月賣出其所持有的本公司股票，又于2010年5月買進(jìn)本公司股票并獲得收益，根據(jù)《證券法》的規(guī)定，該所得收益可以歸其個(gè)人所有。(　)

　　對(duì)

　　錯(cuò)

　　【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考核證券交易的一般規(guī)則。根據(jù)《證券法》規(guī)定，上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持有上市公司股份5%以上的股東，將其持有的該公司的股票在買入后6個(gè)月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個(gè)月內(nèi)買入，由此所得收益應(yīng)歸公司所有。

　　【該題針對(duì)“證券交易的概述和證券交易的一般規(guī)定”知識(shí)點(diǎn)進(jìn)行考核】

　　5、會(huì)計(jì)師事務(wù)所在其出具的審計(jì)報(bào)告中作出虛假陳述，屬于制造虛假信息的行為。(　)

　　對(duì)

　　錯(cuò)

　　【正確答案】 對(duì)

　　【答案解析】 本題考核點(diǎn)是制造虛假信息的行為。制造虛假信息的行為包括：律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等專業(yè)性證券服務(wù)機(jī)構(gòu)在其出具的法律意見書、審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及參與制作的其他文件中作出虛假陳述。

　　【該題針對(duì)“禁止的交易行為 ”知識(shí)點(diǎn)進(jìn)行考核】

　　6、甲某2003年1月1日因賄賂被判處刑罰，2006年1月1日?qǐng)?zhí)行期限屆滿，2009年2月1日，甲某進(jìn)行上市公司收購(gòu)活動(dòng)。甲某的做法符合規(guī)定。( )

　　對(duì)

　　錯(cuò)

　　【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考核不得收購(gòu)上市公司的情形。根據(jù)規(guī)定，屬于依法不得擔(dān)任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的五種情形的，不得收購(gòu)上市公司。本題甲某因賄賂被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾5年，不得擔(dān)任公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員，同時(shí)也不得收購(gòu)上市公司。

　　【該題針對(duì)“上市公司收購(gòu)的概述以及有關(guān)當(dāng)事人的義務(wù)”知識(shí)點(diǎn)進(jìn)行考核】

　　7、證券市場(chǎng)中的發(fā)行市場(chǎng)，又稱“二級(jí)市場(chǎng)”或“次級(jí)市場(chǎng)”，是已發(fā)行的證券通過買賣、轉(zhuǎn)讓交易實(shí)現(xiàn)流通轉(zhuǎn)讓的場(chǎng)所。( )

　　對(duì)

　　錯(cuò)

　　【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考核證券市場(chǎng)的分類。發(fā)行市場(chǎng)，又稱“一級(jí)市場(chǎng)”或“初級(jí)市場(chǎng)”，是發(fā)行人以籌集資金為目的，按照一定的發(fā)行條件和程序，向投資者出售證券所形成的市場(chǎng);流通市場(chǎng)，又稱“二級(jí)市場(chǎng)”或“次級(jí)市場(chǎng)”，是已發(fā)行的證券通過買賣、轉(zhuǎn)讓交易的市場(chǎng)。

　　【該題針對(duì)“證券與證券市場(chǎng)”知識(shí)點(diǎn)進(jìn)行考核】

　　8、采取要約收購(gòu)方式的，收購(gòu)人在收購(gòu)期限內(nèi)，可以賣出被收購(gòu)公司的股票，但不得采取要約規(guī)定以外的形式和超出要約的條件買入被收購(gòu)公司的股票。( )

　　對(duì)

　　錯(cuò)

　　【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考核收購(gòu)要約的適用。采取要約收購(gòu)方式的，收購(gòu)人在收購(gòu)期限內(nèi)，不得賣出被收購(gòu)公司的股票，也不得采取要約規(guī)定以外的形式和超出要約的條件買入被收購(gòu)公司的股票。

　　【該題針對(duì)“要約收購(gòu)和協(xié)議收購(gòu)的相關(guān)規(guī)定 ”知識(shí)點(diǎn)進(jìn)行考核】

　　9、人民幣匯率實(shí)行以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)的、有管理的固定匯率制度。( )。

　　對(duì)

　　錯(cuò)

　　【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考核人民幣和外匯市場(chǎng)管理。人民幣匯率實(shí)行以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)的、有管理的浮動(dòng)匯率制度。

　　【該題針對(duì)“金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理制度與人民幣和外匯市場(chǎng)管理”知識(shí)點(diǎn)進(jìn)行考核】

　　10、外國(guó)政府、公司發(fā)行的債券和股票也屬于我國(guó)外匯的范疇。( )

　　對(duì)

　　錯(cuò)

　　【正確答案】 對(duì)

　　【答案解析】 本題考核外匯的概念。外匯是指可以用作國(guó)際清償?shù)闹Ц妒侄魏唾Y產(chǎn)。我國(guó)的外匯包括外國(guó)貨幣、外匯支付憑證、外幣有價(jià)證券、特別提款權(quán)以及其他外匯資產(chǎn)。外幣有價(jià)證券包括政府債券、公司債券和股票等。

　　【該題針對(duì)“外匯和外匯管理法律制度概述”知識(shí)點(diǎn)進(jìn)行考核】

　　11、經(jīng)常項(xiàng)目，是指國(guó)際收支中涉及貨物、服務(wù)、收益及對(duì)外負(fù)債的交易項(xiàng)目等。( )

　　對(duì)

　　錯(cuò)

　　【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 經(jīng)常項(xiàng)目，是指國(guó)際收支中涉及貨物、服務(wù)、收益及經(jīng)常轉(zhuǎn)移的交易項(xiàng)目等。資本項(xiàng)目，是指國(guó)際收支中引起對(duì)外資產(chǎn)和負(fù)債水平發(fā)生變化的交易項(xiàng)目。

　　【該題針對(duì)“經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理制度”知識(shí)點(diǎn)進(jìn)行考核】