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第四章 金融法律制度

第二節(jié) 證券法律制度

　　證券法律制度概述(1)

　　【考情分析】

　　考頻星級：☆

　　【高頻考點】：證券法律制度概述

　　(一)證券的概念與分類

　　1.證券的概念

　　證券是以證明或設(shè)定權(quán)利為目的所做成的一種書面憑證。證券有廣義和狹義之分。廣義的證券是證明持券人享有一定的經(jīng)濟權(quán)益的書面憑證，包括資本證券(如股票、債券、證券衍生品種等)、貨幣證券(如匯票、本票、支票等)、商品證券(如提貨單、運貨單、倉庫棧單等)。狹義的證券僅指資本證券，這也是證券法和本節(jié)所要介紹的證券。

　　2.證券的分類

　　按照不同的標準，證券可以分為不同的種類。目前我國證券市場上發(fā)行和流通的證券主要有以下幾類：

　　(1)股票。股票是股份有限公司簽發(fā)的，證明股東所持股份的憑證。我國證券市場上流通的股票有人民幣普通股(A股)和境內(nèi)上市外資股(B股)。另外，中國境內(nèi)注冊的公司還可以發(fā)行境外上市外資股，包括H股(香港上市)、N股(紐約上市)、S股(新加坡上市)等。

　　(2)債券。債券是政府、金融機構(gòu)、公司企業(yè)等單位依照法定程序發(fā)行的、約定在一定期限還本付息的有價證券。債券是一種債權(quán)憑證，是一種到期還本付息的有價證券，它具有風(fēng)險性小和流通性強的特點。債券按發(fā)行主體不同可分為企業(yè)、公司債券(含可轉(zhuǎn)換公司債券)、金融債券和政府債券。

　　(3)證券投資基金份額。證券投資基金份額是基金投資人持有基金單位的權(quán)利憑證。

　　(4)認股權(quán)證。認股權(quán)證是股份有限公司給予持證人的無限期或在一定斯限內(nèi)，以確定價格購買一定數(shù)量普通股份的權(quán)利憑證。認股權(quán)證是持證人認購公司股票的一種長期選擇權(quán)，本身不是權(quán)利證明書，其持有人不具備股東資格，認股權(quán)證的收益主要來自其依法轉(zhuǎn)讓的收益。

　　(5)期貨。期貨是一種跨越時間的交易方式。買賣雙方通過簽訂標準化合約，同意按指定的時間、價格與其他交易條件，交收指定數(shù)量的現(xiàn)貨。按照現(xiàn)貨標的物的種類不同，期貨可以分為商品期貨與金融期貨。

　　(二)證券市場

　　1.證券市場的概念和分類

　　證券市場是指證券發(fā)行與交易的場所。它由金融工具、交易場所以及市場參與主體等要素構(gòu)成。征券市場依據(jù)不同的劃分標準，可以有不同的分類。

　　(1)發(fā)行市場和流通市場。這是依據(jù)證券市場的功能來劃分的。發(fā)行市場又稱一級市場或初級市場，是指發(fā)行新證券的市場，證券發(fā)行人通過證券發(fā)行市場將已獲準公開發(fā)行的證券第一次銷售給投資者，以獲取資金;流通市場又稱二級市場或次級市場，是指對已發(fā)行的證券進行買賣、轉(zhuǎn)讓交易的市場。投資者在一級市場取得的證券可以在二級市場進行交易。

　　(2)場內(nèi)交易市場和場外交易市場。這是依據(jù)證券市場的組織形式來劃分的。場內(nèi)交易市場又稱集中交易市場，一般為證券交易所設(shè)立的交易場所，這是上市證券的主要交易場所;場外交易市場是指證券交易所以外的其他證券交易市場， 如柜臺交易市場等。

　　(3)股票市場、債券市場、基金市場和衍生證券市場。這是依據(jù)證券市場發(fā)行和交易的證券品種不同來劃分的。東奧中級職稱頻道小編“娜寫年華”整理發(fā)布。股票市場又稱股市，是指發(fā)行和買賣股票的市場;債券市場又稱債市，是指發(fā)行和買賣債券的市場;基金市場是指發(fā)行和買賣基金證券的市場;衍生證券市場是指發(fā)行和交易各種衍生證券的市場，包括股指期貨市場、權(quán)證市場以及其他衍生證券市場等。

　　此外，還可以將證券市場分為主板市場、中小板市場、創(chuàng)業(yè)板市場、二板市場等，我國股票發(fā)行和交易的主板市場在上海證券交易所，中小板市場和創(chuàng)業(yè)板市場在深圳證券交易所;也可以將證券市場分為國內(nèi)證券市場和國外證券市場。

　　2.證券市場的主體

　　證券市場的主體是指參與證券市場的各類法律主體，包括證券發(fā)行人、投資者、中介機構(gòu)、交易場所以及自律性組織和監(jiān)管機構(gòu)等。

　　(1)證券發(fā)行人，是指證券市場上發(fā)行證券的單位，一般包栝公司、企業(yè)、金融機構(gòu)和政府部門等。

　　(2)投資者，是指證券的買賣者，也是證券融資方式的資金供給者。投資者分為機構(gòu)投資者和個人投資者。機構(gòu)投資者是指有資格進行證券投資的法人單位，一般包括公司、企業(yè)、金融機構(gòu)、基金組織和政府機構(gòu)等;個投資者可以直接參與證券的買賣，也可以通過證券經(jīng)紀人買賣證券。

　　(3)證券中介機構(gòu)，是指為證券發(fā)行和交易提供服務(wù)的各種中介機構(gòu)，一般包括證券登記結(jié)算機構(gòu)、證券公司、財務(wù)顧問機構(gòu)、資信評級機構(gòu)、資產(chǎn)評估機構(gòu)、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等。

　　(4)證券交易場所，是指為證券發(fā)行和交易提供場所和設(shè)施的服務(wù)機構(gòu)，如上海證券交易所、深圳證券交易所等。

　　(5)證券自律性組織，通常是指證券業(yè)行業(yè)協(xié)會，如證券業(yè)協(xié)會、交易所協(xié)會等。

　　(6)證券監(jiān)管機構(gòu)，是指代表政府對證券市場進行監(jiān)督管理的機構(gòu)，在我國為中國證券監(jiān)督管理委員會及其派出機構(gòu)，需要說明的是，《證券法》中所指的“國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)”即為中國證券監(jiān)督管理委員會(簡稱“中國證監(jiān)會”)。

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