第五章　借款需求分析

　　借款需求與還款能力和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估緊密相連，是決定貸款期限、利率等要素的重要因素，因此，銀行為了作出合理的貸款決策，通常需要采用一定的分析方法對(duì)借款公司的借款需求進(jìn)行分析，從而判斷公司借款需求的本質(zhì)。

　　【知識(shí)點(diǎn)1】借款需求的含義

　　需要>儲(chǔ)備→借款

　　1.借款需求與借款目的是兩個(gè)緊密聯(lián)系，但又相互區(qū)別的概念。

　�、俳杩钚枨笾傅氖枪�司產(chǎn)生借款需求的原因。通常原因可能是長(zhǎng)期性資本支出以及季節(jié)性存貨和應(yīng)收賬款增加等導(dǎo)致的現(xiàn)金短缺。

　�、诮杩钅康闹饕�是指借款用途，一般來(lái)說(shuō)，長(zhǎng)期貸款用于長(zhǎng)期融資，短期貸款用于短期融資。

　　【知識(shí)點(diǎn)2】借款需求分析的意義

　　借款需求與還款能力和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估緊密相連，是決定貸款期限、利率等要素的重要因素。

　　在一個(gè)結(jié)構(gòu)合理的貸款中，企業(yè)的還款來(lái)源與其借款原因應(yīng)當(dāng)是相匹配的，而這可以通過(guò)借款需求分析來(lái)實(shí)現(xiàn)。

　　For example:

　　①借款公司通常把所有的短期資金不足都看做是營(yíng)運(yùn)資金需求。然而，導(dǎo)致企業(yè)資金不足的原因除了表面上的流動(dòng)性不足外，還可能會(huì)有更本質(zhì)的原因。在這種情況下，銀行只有通過(guò)借款需求分析，才能把握公司借款需求的本質(zhì)，從而作出合理的貸款決策;否則，可能由于期限不匹配等原因?qū)е鹿�司無(wú)法按時(shí)還款，從而增加銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)。

　　通常情況下，銀行經(jīng)常會(huì)接到企業(yè)短期季節(jié)性融資的申請(qǐng)，這個(gè)借款需求原因非常明確。在這種情況下，銀行可能會(huì)忽略借款需求的分析，因?yàn)榻杩钚枨蟊容^明確，而且企業(yè)確實(shí)經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)季節(jié)性資金不足，它們通過(guò)向銀行借款來(lái)解決暫時(shí)性的周轉(zhuǎn)不靈，并在下一個(gè)季度就能順利歸還貸款。但是通過(guò)借款需求分析可能會(huì)發(fā)現(xiàn)，企業(yè)比以往季節(jié)性融資時(shí)所持有的現(xiàn)金更少，原因可能是企業(yè)剛剛購(gòu)買了新的先進(jìn)設(shè)備。因此，該企業(yè)除了短期季節(jié)性融資需求外，還需要長(zhǎng)期的設(shè)備融資，但公司管理者通常只能認(rèn)識(shí)到他們需要的是季節(jié)性融資。在這種情況下，如果銀行僅僅用短期貸款來(lái)滿足公司的資金需求，公司很可能繼續(xù)存在著資金短缺問(wèn)題，新設(shè)備不可能在一個(gè)經(jīng)營(yíng)周期或一年內(nèi)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金，企業(yè)也就沒(méi)有足夠的現(xiàn)金來(lái)償還短期貸款，結(jié)果不得不進(jìn)行貸款重構(gòu)。企業(yè)資金真正短缺的部分主要是用于購(gòu)買新設(shè)備的那部分，這一部分應(yīng)當(dāng)重構(gòu)為長(zhǎng)期貸款。由此可見(jiàn)，銀行應(yīng)當(dāng)使用短期貸款和長(zhǎng)期貸款相結(jié)合的方式來(lái)滿足該公司貸款的不同需求。

　�、诩词菇杩罟�司有明確的借款需求原因，比如存貨融資、設(shè)備融資，借款需求分析仍然是非常必要的。銀行可以通過(guò)借款需求的分析為公司提供融資方面的合理建議，這不但有利于公司的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，也有利于銀行降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。

　　必須看其問(wèn)題的本質(zhì)。銀行在受理貸款中借款需求分析有利于銀行進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)分析。

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