35�盋【解析】制作清單就猶如日常記賬，是最基本最簡(jiǎn)單的方法。商業(yè)銀行一般常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法有：(1)制作風(fēng)險(xiǎn)清單法;(2)專家調(diào)查列舉法;(4)分解分析法;(5)失誤樹分析法;(6)資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法。

　　36�盉【解析】B這種需要記住首字母縮寫的系統(tǒng)名稱，只要記住最常用的最熟悉的單詞然后套用就可以了。

　　37�盋【解析】C累計(jì)死亡率CMRn=1-SR1×SR2×…×SRn，SR=1-MMR，式中MMR是邊際死亡率。帶入數(shù)據(jù)CMRn=1-(1-0.17%)(1-0.6%)(1-0.6%)。

　　38�盇【解析】在一個(gè)貸款組合里面，發(fā)生N筆貸款違約的概率公式為：

　　Prob(n筆貸款違約)=E-m×mn/n!

　　其中，E=2.72，m為貸款組合平均違約率×100，本題中即m=2，n為實(shí)際末月的貸款數(shù)量，本題中n=4，代入公式得概率=2.72-2×24÷(4×3×2×1)=0.09。

　　39�盌【解析】存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=365÷存貨周轉(zhuǎn)率，存貨周轉(zhuǎn)率=產(chǎn)品銷售成本÷[(期初存貨+期末存貨)÷2]。

　　40�盌【解析】A、B、C的說(shuō)法合情合理，而D顯然是錯(cuò)誤的，當(dāng)授信評(píng)級(jí)下降時(shí)，應(yīng)該關(guān)注，增加檢查頻率。

　　41�盋【解析】A錯(cuò)在對(duì)信貸資產(chǎn)組合的授信集中度和結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析監(jiān)測(cè)是傳統(tǒng)的組合監(jiān)測(cè)方法;B錯(cuò)在有兩種方法，不必直接估計(jì)敞口相關(guān)性;D錯(cuò)在該模型是不直接估計(jì)敞口相關(guān)性的。

　　42�盇【解析】風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告內(nèi)容大致包括風(fēng)險(xiǎn)狀況、損失事件、誘因及對(duì)策、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、資本金水平五個(gè)部分。因此，A項(xiàng)原始損失數(shù)據(jù)方面的內(nèi)容可以不在提交董事會(huì)和高級(jí)管理層的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中反映。

　　43�盌【解析】(1)基本面指標(biāo)包括品質(zhì)類指標(biāo)、實(shí)力類指標(biāo)、環(huán)境類指標(biāo);(2)財(cái)務(wù)指標(biāo)包括償債能力、盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力、增長(zhǎng)能力。資本增長(zhǎng)率是財(cái)務(wù)指標(biāo)，很容易判斷排除A、C，資質(zhì)等級(jí)是不能在財(cái)務(wù)指標(biāo)中反映出來(lái)的，這是基本面指標(biāo)。本題不難，選D。

　　44�盉【解析】總資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)/平均總資產(chǎn)。

　　45�盉【解析】累計(jì)總敞口頭寸=所有外幣的多頭+空頭;凈總敞口頭寸=所有外幣多頭-空頭;短邊法計(jì)算的總敞口頭寸=凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值。

　　46�盋【解析】信用風(fēng)險(xiǎn)暴露按照客戶類型可以分為零售信用風(fēng)險(xiǎn)暴露和企業(yè)/機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)暴露。前者包括一些余額較小、標(biāo)準(zhǔn)化且同質(zhì)的貸款(個(gè)人貸款、住房貸款、透支、個(gè)體或者私人企業(yè)貸款);后者主要是向企業(yè)/機(jī)構(gòu)用戶提供的國(guó)際和國(guó)內(nèi)貸款組合。這是商業(yè)銀行最主要的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露。

　　47�盇【解析】A的表述有好幾個(gè)漏洞，首先我們提到過(guò)"一切以市場(chǎng)為準(zhǔn)繩"，在計(jì)價(jià)時(shí)，市場(chǎng)價(jià)格要優(yōu)于模型定價(jià)，尤其是交易賬戶，更離不開(kāi)市場(chǎng)價(jià)格;其次任何定價(jià)方式都不會(huì)只有一種方法。

　　48�盇【解析】B是高管層的職責(zé);C是董事會(huì)的職責(zé)，擔(dān)起最終責(zé)任的只能是董事會(huì);D經(jīng)營(yíng)部門不能同時(shí)成為風(fēng)險(xiǎn)管理部門，風(fēng)險(xiǎn)管理部門要獨(dú)立。三個(gè)選項(xiàng)的錯(cuò)誤都很明顯。

　　49�盌【解析】股票投資收益率上升時(shí)，存款人傾向于將資金從銀行中撤出并轉(zhuǎn)投到股票市場(chǎng)，而貸款人可能會(huì)推進(jìn)新的貸款請(qǐng)求或加速提取那些支付低利率的信貸額度，結(jié)果是造成商業(yè)銀行的流動(dòng)性緊張;股票投資收益率下降時(shí)情況與之相反，一般不會(huì)造成商業(yè)銀行的流動(dòng)性緊張。

　　50�盉【解析】風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的特點(diǎn)就是負(fù)相關(guān)，正負(fù)才能相克，達(dá)到對(duì)沖效果。

　　51�盋【解析】EVA是商業(yè)銀行在扣除資本成本之后所創(chuàng)造出的價(jià)值增加。所以EVA的直接表達(dá)公式就是A。資本成本=經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率，所以，得出公式B，稅后凈利潤(rùn)=經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率×經(jīng)濟(jì)資本，所以有了公式D。

　　52�盋【解析】香港金融管理局規(guī)定的法定流動(dòng)資產(chǎn)比率為25%。除此之外，香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)(可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動(dòng)資產(chǎn))比率維持在15%以上，并保持7日內(nèi)的負(fù)錯(cuò)配金額不超過(guò)總負(fù)債的10%，1個(gè)月內(nèi)的負(fù)錯(cuò)配金額不超過(guò)總負(fù)債的20%。

　　53�盉【解析】題干上來(lái)就點(diǎn)明是"每位員工"，對(duì)照選項(xiàng)，B的全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與報(bào)告最貼合題意。B是第一步，C是第二步，A是第三步，D是第四步，第五步是報(bào)告自我評(píng)估工作和日常監(jiān)控。

　　54�盌【解析】題干中出現(xiàn)了"委托"、"代為辦理"，很明顯這是代理業(yè)務(wù)。選D。

　　55�盋【解析】要了解根據(jù)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理和控制風(fēng)險(xiǎn)的能力，風(fēng)險(xiǎn)可以分為可規(guī)避的、可降低的、可緩釋的、應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。本題中，四個(gè)選項(xiàng)分別就是控制這四種風(fēng)險(xiǎn)的相應(yīng)措施。A是減少交易，是一種風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的措施。B是強(qiáng)化制度，是對(duì)可降低的風(fēng)險(xiǎn)采取的措施。D是對(duì)必須要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)分配準(zhǔn)備金。只有C是風(fēng)險(xiǎn)緩釋的措施。通常，風(fēng)險(xiǎn)緩釋的方案往往帶有一定的專業(yè)性，包括連續(xù)營(yíng)業(yè)方案，保險(xiǎn)和業(yè)務(wù)外包，C就是其中的保險(xiǎn)措施。

　　56�盇【解析】結(jié)合現(xiàn)實(shí)，B、C、D都是大額存款機(jī)構(gòu)，他們對(duì)于信用和利率都很敏感，因?yàn)楸窘瘕嫶�，利率的小變�?dòng)都會(huì)引起利息的大變化。而個(gè)人存款就不會(huì)在乎利息的微小變動(dòng)了。

　　57�盌【解析】股票投資收益率下降，會(huì)使人們把投資于股市的資金撤出來(lái)存入銀行，因此不會(huì)造成銀行的流動(dòng)性緊張。流動(dòng)性緊張的情形是發(fā)生擠兌行為。

　　58�盇【解析】融資需求=融資缺口+流動(dòng)性資產(chǎn)。融資缺口=貸款平均額-核心存款平均額。

　　59�盌【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理基本做法：(1)明確董事會(huì)和高級(jí)管理層的責(zé)任;(2)建立清晰的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程;(3)采取恰當(dāng)?shù)膽?zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理辦法。A、B、C都是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法。

　　60�盇【解析】規(guī)模越大，風(fēng)險(xiǎn)管理越難以操作。由于集團(tuán)法人客戶內(nèi)部可以容易地通過(guò)關(guān)聯(lián)交易修改財(cái)務(wù)報(bào)表，財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性不高。

　　銀行從業(yè)資格考試《公共基礎(chǔ)知識(shí)》歷年真題庫(kù)

　　銀行從業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)》歷年試卷精選