35�盋【解析】制作清單就猶如日常記賬，是最基本最簡單的方法。商業(yè)銀行一般常用的風險識別的方法有：(1)制作風險清單法;(2)專家調查列舉法;(4)分解分析法;(5)失誤樹分析法;(6)資產財務狀況分析法。

　　36�盉【解析】B這種需要記住首字母縮寫的系統(tǒng)名稱，只要記住最常用的最熟悉的單詞然后套用就可以了。

　　37�盋【解析】C累計死亡率CMRn=1-SR1×SR2×…×SRn，SR=1-MMR，式中MMR是邊際死亡率。帶入數(shù)據(jù)CMRn=1-(1-0.17%)(1-0.6%)(1-0.6%)。

　　38�盇【解析】在一個貸款組合里面，發(fā)生N筆貸款違約的概率公式為：

　　Prob(n筆貸款違約)=E-m×mn/n!

　　其中，E=2.72，m為貸款組合平均違約率×100，本題中即m=2，n為實際末月的貸款數(shù)量，本題中n=4，代入公式得概率=2.72-2×24÷(4×3×2×1)=0.09。

　　39�盌【解析】存貨周轉天數(shù)=365÷存貨周轉率，存貨周轉率=產品銷售成本÷[(期初存貨+期末存貨)÷2]。

　　40�盌【解析】A、B、C的說法合情合理，而D顯然是錯誤的，當授信評級下降時，應該關注，增加檢查頻率。

　　41�盋【解析】A錯在對信貸資產組合的授信集中度和結構進行分析監(jiān)測是傳統(tǒng)的組合監(jiān)測方法;B錯在有兩種方法，不必直接估計敞口相關性;D錯在該模型是不直接估計敞口相關性的。

　　42�盇【解析】風險報告內容大致包括風險狀況、損失事件、誘因及對策、關鍵風險指標、資本金水平五個部分。因此，A項原始損失數(shù)據(jù)方面的內容可以不在提交董事會和高級管理層的風險報告中反映。

　　43�盌【解析】(1)基本面指標包括品質類指標、實力類指標、環(huán)境類指標;(2)財務指標包括償債能力、盈利能力、營運能力、增長能力。資本增長率是財務指標，很容易判斷排除A、C，資質等級是不能在財務指標中反映出來的，這是基本面指標。本題不難，選D。

　　44�盉【解析】總資產收益率=凈利潤/平均總資產。

　　45�盉【解析】累計總敞口頭寸=所有外幣的多頭+空頭;凈總敞口頭寸=所有外幣多頭-空頭;短邊法計算的總敞口頭寸=凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值。

　　46�盋【解析】信用風險暴露按照客戶類型可以分為零售信用風險暴露和企業(yè)/機構信用風險暴露。前者包括一些余額較小、標準化且同質的貸款(個人貸款、住房貸款、透支、個體或者私人企業(yè)貸款);后者主要是向企業(yè)/機構用戶提供的國際和國內貸款組合。這是商業(yè)銀行最主要的信用風險暴露。

　　47�盇【解析】A的表述有好幾個漏洞，首先我們提到過"一切以市場為準繩"，在計價時，市場價格要優(yōu)于模型定價，尤其是交易賬戶，更離不開市場價格;其次任何定價方式都不會只有一種方法。

　　48�盇【解析】B是高管層的職責;C是董事會的職責，擔起最終責任的只能是董事會;D經(jīng)營部門不能同時成為風險管理部門，風險管理部門要獨立。三個選項的錯誤都很明顯。

　　49�盌【解析】股票投資收益率上升時，存款人傾向于將資金從銀行中撤出并轉投到股票市場，而貸款人可能會推進新的貸款請求或加速提取那些支付低利率的信貸額度，結果是造成商業(yè)銀行的流動性緊張;股票投資收益率下降時情況與之相反，一般不會造成商業(yè)銀行的流動性緊張。

　　50�盉【解析】風險對沖的特點就是負相關，正負才能相克，達到對沖效果。

　　51�盋【解析】EVA是商業(yè)銀行在扣除資本成本之后所創(chuàng)造出的價值增加。所以EVA的直接表達公式就是A。資本成本=經(jīng)濟資本×資本預期收益率，所以，得出公式B，稅后凈利潤=經(jīng)風險調整的收益率×經(jīng)濟資本，所以有了公式D。

　　52�盋【解析】香港金融管理局規(guī)定的法定流動資產比率為25%。除此之外，香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級流動資產(可在7天內變現(xiàn)的流動資產)比率維持在15%以上，并保持7日內的負錯配金額不超過總負債的10%，1個月內的負錯配金額不超過總負債的20%。

　　53�盉【解析】題干上來就點明是"每位員工"，對照選項，B的全員風險識別與報告最貼合題意。B是第一步，C是第二步，A是第三步，D是第四步，第五步是報告自我評估工作和日常監(jiān)控。

　　54�盌【解析】題干中出現(xiàn)了"委托"、"代為辦理"，很明顯這是代理業(yè)務。選D。

　　55�盋【解析】要了解根據(jù)商業(yè)銀行操作風險管理和控制風險的能力，風險可以分為可規(guī)避的、可降低的、可緩釋的、應承擔的風險。本題中，四個選項分別就是控制這四種風險的相應措施。A是減少交易，是一種風險規(guī)避的措施。B是強化制度，是對可降低的風險采取的措施。D是對必須要承擔的風險分配準備金。只有C是風險緩釋的措施。通常，風險緩釋的方案往往帶有一定的專業(yè)性，包括連續(xù)營業(yè)方案，保險和業(yè)務外包，C就是其中的保險措施。

　　56�盇【解析】結合現(xiàn)實，B、C、D都是大額存款機構，他們對于信用和利率都很敏感，因為本金龐大，利率的小變動都會引起利息的大變化。而個人存款就不會在乎利息的微小變動了。

　　57�盌【解析】股票投資收益率下降，會使人們把投資于股市的資金撤出來存入銀行，因此不會造成銀行的流動性緊張。流動性緊張的情形是發(fā)生擠兌行為。

　　58�盇【解析】融資需求=融資缺口+流動性資產。融資缺口=貸款平均額-核心存款平均額。

　　59�盌【解析】戰(zhàn)略風險管理基本做法：(1)明確董事會和高級管理層的責任;(2)建立清晰的戰(zhàn)略風險管理流程;(3)采取恰當?shù)膽?zhàn)略風險管理辦法。A、B、C都是聲譽風險管理辦法。

　　60�盇【解析】規(guī)模越大，風險管理越難以操作。由于集團法人客戶內部可以容易地通過關聯(lián)交易修改財務報表，財務報表的真實性不高。

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