2011湖北會計從業(yè)資格《電算化》精講筆記(18)

　　(四)賬簿查詢

　　現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬不能在主菜單的“賬簿”功能下查詢，只能在“現(xiàn)金”功能輸出�！艾F(xiàn)金-現(xiàn)金管理-現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬”

　　1.總賬查詢

　　“總賬→賬簿查詢”--“總賬”

　　(1)科目范圍�？奢斎肫鹬箍颇糠秶�，為空時，系統(tǒng)默認(rèn)為是所有科目。

　　(2)科目級次。如將科目級次輸入為1-1，則只查一級科目，如將科目級次輸入為1-3，則查一至三級科目。如果需要查所有末級科目，則用鼠標(biāo)選擇“末級科目”即可。

　　若想查詢包含未記賬憑證的總賬，用鼠標(biāo)選擇“包含未記賬憑證”即可。

　　不僅可以查詢各總賬科目的年初余額、各月發(fā)生額合計和月末余額，而且還可以查詢所有二級以下明細(xì)科目的年初余額、各月發(fā)生額合計和月末余額。

　　2.科目發(fā)生額及余額

　　“總賬→賬簿查詢” →“余額表”

　　3.明細(xì)賬查詢

　　明細(xì)賬查詢用于平時查詢各賬戶的明細(xì)發(fā)生情況，及按任意條件組合查詢明細(xì)賬。在查詢過程中可以包含未記賬憑證。

　　用鼠標(biāo)選擇系統(tǒng)主菜單“總賬→賬簿查詢”下的“明細(xì)賬”，屏幕顯示查詢條件，輸入條件后可顯示相應(yīng)的明細(xì)賬。

　　4.日記賬的查詢

　　日記賬的查詢及打印主要用于現(xiàn)金和銀行存款日記賬的查詢和打印，但日記賬的查詢需通過“現(xiàn)金”模塊查詢。

　　【判斷題】賬務(wù)處理系統(tǒng)中的各種賬簿的數(shù)據(jù)，不能直接修改，但可查詢和打印。(　)

　　『正確答案』√

　　(五)期末業(yè)務(wù)處理

　　補充：自動轉(zhuǎn)賬憑證設(shè)置及轉(zhuǎn)賬憑證生成

　　運用于每月重復(fù)必須結(jié)轉(zhuǎn)的憑證。例如：期間損益結(jié)轉(zhuǎn)類似結(jié)轉(zhuǎn)憑證。

　　1.對賬

　　“總賬→期末”下的“對賬”功能

　　2.月末結(jié)賬

　　“總賬→期末”下的“結(jié)賬”功能。

　　結(jié)賬過程：

　　(1)顯示所要進(jìn)行結(jié)賬的月份。

　　(2)核對賬簿。如果賬賬相符，可進(jìn)行下一步結(jié)賬工作，如果不相符，系統(tǒng)中止結(jié)賬工作。

　　(3)顯示月度工作報告。

　　(4)執(zhí)行結(jié)賬。

　　提示：

　　(1)上月未結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬。

　　(2)上月未結(jié)賬，則本月不能記賬，但可以填制、審核憑證。

　　(3)本月還有未記賬憑證時，則本月不能結(jié)賬。

　　(4)已結(jié)賬月份不能再填制憑證。

　　(5)結(jié)賬只能由有結(jié)賬權(quán)限的人進(jìn)行。

　　(6)賬賬核對不符，不能結(jié)賬。

　　【單選題】關(guān)于總賬系統(tǒng)結(jié)賬的描述，下列各項中，錯誤的是(　)

　　A.結(jié)賬前，本月憑證必須登記入賬

　　B.結(jié)賬后，不能再輸入該月憑證

　　C.結(jié)賬必須按月連續(xù)進(jìn)行

　　D.每月可以結(jié)多次賬

　　『正確答案』D

　　【判斷題】賬務(wù)處理系統(tǒng)中，結(jié)賬功能每月只能使用一次。(　)

　　『正確答案』√

　　【單選題】下列(　)情況出現(xiàn)時，會計軟件當(dāng)期不能結(jié)賬。

　　A.銀行對賬出現(xiàn)不一致

　　B.機內(nèi)總分類賬與機內(nèi)明細(xì)賬不一致

　　C.有未記賬的憑證

　　D.會計存在未經(jīng)審核的憑證

　　『正確答案』BCD

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