法定條件及關(guān)注事項(xiàng)

知識(shí)要點(diǎn)

1.基本條件

▲具備健全且運(yùn)行良好的組織結(jié)構(gòu)
▲具有持續(xù)盈利能力，財(cái)務(wù)狀況良好
▲公司最近3年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載，無(wú)其他重大違法行為
▲經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件

2.一般規(guī)定
2006年5月6日證監(jiān)會(huì)發(fā)布的《上市公司證券發(fā)行管理辦法》
　　

▲同上
▲此外：①上市公司募集資金的數(shù)額和使用應(yīng)當(dāng)符合規(guī)定
②不得公開(kāi)發(fā)行證券的情形：發(fā)行申請(qǐng)文件虛、誤或重大遺漏。

3.配股的特別規(guī)定
　　

▲一般規(guī)定
▲額外規(guī)定：
　 ①擬配股數(shù)量不超過(guò)本次配股前股本總額的30%
　 ②控股股東應(yīng)在股東大會(huì)召開(kāi)前公開(kāi)承諾認(rèn)配股份的數(shù)量
　 ③采用《證券法》規(guī)定的代銷(xiāo)方式
▲控股股東不履行認(rèn)配股份的承諾，或者代銷(xiāo)期限屆滿(mǎn)，原股東認(rèn)購(gòu)股票的數(shù)量未達(dá)到擬配售數(shù)量的70%，發(fā)行人應(yīng)按照發(fā)行價(jià)并加算銀行同期存款利息返還已經(jīng)認(rèn)購(gòu)的股東 

4.公開(kāi)增發(fā)的特別規(guī)定
　　

▲一般規(guī)定
▲額外規(guī)定：
　 ①最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率不低于6%
　 ②除金融企業(yè)外，最近1期末不存在持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人款項(xiàng)、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資等情形
　 ③發(fā)行價(jià)格應(yīng)不低于公告招股意向書(shū)前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)或前1個(gè)交易日的均價(jià)

非公開(kāi)發(fā)行股票的條件

內(nèi)容要點(diǎn)

1.非公開(kāi)發(fā)行股票的特定對(duì)象應(yīng)符合的規(guī)定

▲特定對(duì)象符合股東大會(huì)決議規(guī)定的條件
▲發(fā)行對(duì)象不超過(guò)10名（發(fā)行對(duì)象如為境外戰(zhàn)略投資者應(yīng)經(jīng)國(guó)務(wù)院相關(guān)部門(mén)事先批準(zhǔn)）

2.非公開(kāi)發(fā)行股票的規(guī)定

▲發(fā)行價(jià)格不低于定價(jià)基準(zhǔn)日（計(jì)算發(fā)行底價(jià)的基準(zhǔn)日，可以關(guān)于本次非公開(kāi)發(fā)行股票的董事會(huì)決議公告日、股東大會(huì)決議公告日，也可以為發(fā)行期的首日）前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)的90%
▲股份限售期的規(guī)定。36個(gè)月股份不得轉(zhuǎn)讓 的情形:①上市公司的控股股東、實(shí)際控制人或其控制的關(guān)聯(lián)人②通過(guò)認(rèn)購(gòu)本次發(fā)行的股份取得上市公司實(shí)際控制權(quán)的投資者③董事會(huì)擬引入的境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者。

3.不得非公開(kāi)發(fā)行股票的情形

▲本次發(fā)行申請(qǐng)文件有虛、誤或重；上市公司的權(quán)益被控股股東或?qū)嶋H控制人嚴(yán)重?fù)p害且尚未消除；公司違規(guī)擔(dān)保等等。