第三節(jié)

　　(一)輔導(dǎo)協(xié)議

　　1.輔導(dǎo)協(xié)議至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：(多選)

　　(1)雙方的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任;

　　(2)輔導(dǎo)人員的構(gòu)成;

　　(3)輔導(dǎo)對(duì)象接受輔導(dǎo)的人員;

　　(4)輔導(dǎo)內(nèi)容、計(jì)劃及實(shí)施方案;

　　(5)輔導(dǎo)方式;

　　(6)輔導(dǎo)期間及各階段的工作重點(diǎn);

　　(7)輔導(dǎo)所要達(dá)到的效果;

　　(8)輔導(dǎo)費(fèi)用及其確定的原則和付款方式;

　　(9)輔導(dǎo)協(xié)議的變更與終止;

　　(10)違約責(zé)任;

　　(11)協(xié)議的解釋等。

　　2.輔導(dǎo)協(xié)議應(yīng)當(dāng)明確約定最低的現(xiàn)場(chǎng)輔導(dǎo)時(shí)間和授課次數(shù)，其中集中授課時(shí)間應(yīng)不少于(20個(gè)小時(shí))，集中授課次數(shù)應(yīng)不少于(6次)。(單選、判斷)

　　3.輔導(dǎo)協(xié)議應(yīng)規(guī)定輔導(dǎo)雙方均不得以保證公司股票發(fā)行上市為前提條件。(判斷)

　　4.輔導(dǎo)協(xié)議一經(jīng)簽定，原則上不得解除。如有特殊原因確需在輔導(dǎo)期間解除輔導(dǎo)協(xié)議的，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)和輔導(dǎo)對(duì)象均有義務(wù)及時(shí)向派出機(jī)構(gòu)說(shuō)明理由。 (判斷，特殊原因主要指下面兩種情況)

　　(1)輔導(dǎo)對(duì)象對(duì)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)未履行勤勉盡責(zé)義務(wù)的，可以提出解除輔導(dǎo)協(xié)議。

　　(2)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)在輔導(dǎo)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)輔導(dǎo)對(duì)象存在重大法律障礙或風(fēng)險(xiǎn)隱患的，可以提出解除輔導(dǎo)協(xié)議。

　　5.原輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)退出、輔導(dǎo)對(duì)象聘請(qǐng)新的輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)的，應(yīng)重新簽訂輔導(dǎo)協(xié)議，制定繼續(xù)輔導(dǎo)的計(jì)劃。繼任的輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)和輔導(dǎo)對(duì)象應(yīng)自新的協(xié)議簽訂后(五個(gè)工作日)內(nèi)重新履行向派出機(jī)構(gòu)備案的手續(xù)。(判斷、單選)

　　6.輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)變更后，新的輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)向派出機(jī)構(gòu)明確表示認(rèn)可前任的輔導(dǎo)工作，承擔(dān)前任的輔導(dǎo)責(zé)任，并承諾按本辦法規(guī)定的義務(wù)在派出機(jī)構(gòu)監(jiān)管下完成輔導(dǎo)工作的，輔導(dǎo)期可以連續(xù)計(jì)算。但繼任的輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)須自前任輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)退出輔導(dǎo)之日且新的輔導(dǎo)協(xié)議訂立之日起至少再輔導(dǎo)半年，其中集中授課時(shí)間應(yīng)不少于10個(gè)小時(shí)，集中授課次數(shù)應(yīng)不少于3次。(判斷，注意變更輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)后在后任認(rèn)可前任工作的情況下，可連續(xù)計(jì)算，但最短不少于半年)

　　7.有下列情形之一的，不得連續(xù)計(jì)算輔導(dǎo)時(shí)間：(多選)

　　(1)輔導(dǎo)人員中途退出輔導(dǎo)，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)未履行有關(guān)手續(xù)的;

　　(2)原輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)指明輔導(dǎo)對(duì)象存在重大法律障礙或風(fēng)險(xiǎn)隱患而退出輔導(dǎo)的;

　　(3)不符合前條關(guān)于連續(xù)計(jì)算輔導(dǎo)期條件的規(guī)定的;

　　(4)未按要求履行公告義務(wù)的;

　　(5)輔導(dǎo)期內(nèi)中止輔導(dǎo)工作達(dá)一個(gè)月的;

　　(6)其他中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的情形。