三、判斷題

　　1.B

　　[解析]《證券公司債券管理暫行辦法》規(guī)定，證券公司債券不包括證券公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券和次級債券。

　　2.A

　　[解析]略

　　3.B

　　[解析]變更募集資金用途必須提前披露。

　　4.B

　　[解析]注冊資本不低于人民幣1億元。

　　5.A

　　[解析]略

　　6.B

　　[解析]認定公司控制權的歸屬，既需要審查相應的股權投資關系，也需要根據(jù)個案的實際情況，綜合對發(fā)行人股東大會、董事會決議的實質(zhì)影響、對董事和高級管理人員的提名及任免所起的作用等因素進行分析判斷。

　　7.A

　　[解析]略

　　8.B

　　[解析]股份有限公司注冊資本的最低限額為人民幣500萬元。

　　9.B

　　[解析]披露內(nèi)容必須完全一致，且不可以早于在中國證監(jiān)會指定報刊和網(wǎng)站的披露時間。10.A

　　[解析]略

　　11.A

　　[解析]略

　　12.B

　　[解析]境內(nèi)上市外資股采取記名股票形式。

　　13.B

　　[解析]購買和出售的資產(chǎn)總額不是同時達到或超過，而是有一項行為達到或超過上市公司最近1個會計年度經(jīng)審計的總資產(chǎn)50%的，就應當報送中國證監(jiān)會審核。

　　14.B

　　[解析]債務人可以在決議做出后7日內(nèi)向人民法院請求裁決。

　　15.A

　　[解析]略

　　16.A

　　[解析]略

　　17.B

　　[解析]股權融資面對著控制權被稀釋的風險，而且也不能避稅，所以其融資成本一般比債務融資成本高。

　　18.A

　　[解析]略

　　19.B

　　[解析]投資者在一個上市公司中擁有的權益，包括登記在其名下所持有的股份及雖未登記在其名下但該投資者可實際支配表決權的股份。

　　20.B

　　[解析]認股權證的執(zhí)行增加的是公司的權益資本，不是負債。

　　21.A

　　[解析]略

　　22.A

　　[解析]略

　　23.B

　　[解析]保薦機構(gòu)及其保薦代表人有權列席發(fā)行人的股東大會、董事會和監(jiān)事會。

　　24.A

　　[解析]略

　　25.A

　　[解析]略

　　26.B

　　[解析]證券公司或上市公司不得作為發(fā)行可轉(zhuǎn)債的擔保人，但上市商業(yè)銀行除外。

　　27.B

　　[解析]記賬式國債在證券交易所債券市場和全國銀行間債券市場發(fā)行并交易，而非憑證式。

　　28.A

　　[解析]略

　　29.B

　　[解析]保薦代表人及其配偶不得以任何名義或者方式持有發(fā)行人的股份。

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