【解析】本題考查內(nèi)部控制的有效性原則。

　　21.C

　　【解析】人們的金融產(chǎn)品選擇依賴于兩個(gè)因素：外在和內(nèi)在因素。其中，內(nèi)在因素有心

　　理上的，如動(dòng)機(jī)、感覺(jué)等，還有個(gè)人自身的因素，如年齡、職業(yè)等。

　　22.D

　　【解析】在商業(yè)銀行基金銷售中，定期定額投資計(jì)劃占據(jù)非常重要的地位。它通常是指

　　投資者向商業(yè)銀行提交申請(qǐng)，約定每期扣款時(shí)間、扣款金額、扣款方式和申購(gòu)對(duì)象，由

　　商業(yè)銀行約定扣款日，在投資者指定賬戶內(nèi)自動(dòng)完成扣款及基金申購(gòu)。

　　23.D

　　【解析】基金管理人可以委托取得基金代銷業(yè)務(wù)資格的其他機(jī)構(gòu)代為辦理基金銷售業(yè)務(wù)，

　　基金管理人與被委托的其他銷售機(jī)構(gòu)是一種委托代理關(guān)系。

　　24.C

　　【解析】基金管理人、代銷機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全檔案管理制度，妥善保管基金份額持有人

　　的開戶資料和與銷售業(yè)務(wù)有關(guān)的其他資料，保存期不少于15年。

　　25.A

　　【解析】客戶維護(hù)費(fèi)要從基金管理費(fèi)中列支。

　　26.D

　　【解析】在銷售基金時(shí)，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過(guò)自身或第三方機(jī)構(gòu)對(duì)基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)

　　行評(píng)價(jià)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)可作為向投資人推介的重要依據(jù)。

　　27.B

　　【解析】當(dāng)基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)到或超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的0.25%時(shí)，基金管理公司

　　應(yīng)及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告;當(dāng)計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)到0.5%時(shí)，基金管理公司應(yīng)當(dāng)公告并報(bào)監(jiān)管機(jī)

　　構(gòu)備案。

　　28.C

　　【解析】我國(guó)股票基金大部分按照1.5%的比例計(jì)提基金管理費(fèi)，債券基金的管理費(fèi)率一

　　般低于1%，貨幣市場(chǎng)基金的管理費(fèi)率為0.33%。

　　29.A

　　【解析】本期利潤(rùn)既包括了基金已經(jīng)實(shí)現(xiàn)的損益，也包括了未實(shí)現(xiàn)的估值增值或減值，

　　是一個(gè)能夠全面反映基金在一定時(shí)期內(nèi)經(jīng)營(yíng)成果的指標(biāo)。

　　30.A

　　【解析】分紅再投資轉(zhuǎn)換為基金份額是指將應(yīng)分配的凈利潤(rùn)按除息后的份額凈值折算為

　　等值的新的基金份額進(jìn)行基金分配。

　　31.D

　　【解析】企業(yè)投資者從基金分配中獲得的收入，暫不征收企業(yè)所得稅。

　　32.C

　　【解析】存續(xù)期募集信息披露主要指開放式基金在基金合同生效后每6個(gè)月披露一次更新的招募說(shuō)明書。

　　33.B

　　【解析】當(dāng)媒體報(bào)道或市場(chǎng)流傳的消息可能對(duì)基金價(jià)格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響或引起較大波動(dòng)

　　時(shí)，管理人應(yīng)在知悉后立即對(duì)該消息進(jìn)行公開澄清，將有關(guān)情況報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)及基金

　　上市的證券交易所。

　　34.A

　　【解析】基金合同是約定基金管理人、基金托管人和基金份額持有人權(quán)利義務(wù)關(guān)系的重

　　要法律文件。

　　35.B

　　【解析】基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)基金份額凈值的0.5%時(shí)，屬于基金的重大事件，需

　　要在重大事件發(fā)生之日起2日內(nèi)編制并披露臨時(shí)報(bào)告書。

　　36.D

　　【解析】ETF上市交易之后，需按交易所的要求，在每日開市前披露當(dāng)日的申購(gòu)、贖回

　　清單，并在交易時(shí)間內(nèi)即時(shí)揭示基金份額參考凈值。

　　37.C

　　【解析】負(fù)責(zé)基金管理公司和基金托管銀行特別會(huì)員的聯(lián)絡(luò)與業(yè)務(wù)交流工作是基金公司

　　會(huì)員部的職責(zé)。

　　j8.B

　　【解析】基金管理公司應(yīng)建立健全督察長(zhǎng)制度。督察長(zhǎng)由董事會(huì)聘任，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，

　　對(duì)公司經(jīng)營(yíng)運(yùn)作的合法合規(guī)性進(jìn)行督察稽核。

　　39.A

　　【解析】基金評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)應(yīng)加入中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)，并由其依法對(duì)基金評(píng)價(jià)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行自

　　律管理。

　　40.B

　　【解析】基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基

　　金合同的有關(guān)約定。

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