41.【答案】A

　　【解析】證券公司應(yīng)當(dāng)自專(zhuān)用證券賬戶開(kāi)立之日起3個(gè)交易日內(nèi)，將專(zhuān)用證券賬戶報(bào)證券交易所備案。未報(bào)備前，不得使用該賬戶進(jìn)行交易。

　　42.【答案】B

　　【解析】證券公司、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)為集合資產(chǎn)管理計(jì)劃單獨(dú)開(kāi)立證券賬戶和資金賬戶。資金賬戶名稱(chēng)應(yīng)當(dāng)是“集合資產(chǎn)管理計(jì)劃名稱(chēng)”;證券賬戶名稱(chēng)應(yīng)當(dāng)是“證券公司名稱(chēng)―資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)名稱(chēng)―集合資產(chǎn)管理計(jì)劃名稱(chēng)”。

　　43.【答案】B

　　【解析】集合資產(chǎn)管理計(jì)劃開(kāi)始投資運(yùn)作后，應(yīng)通過(guò)會(huì)籍辦理系統(tǒng)，在每月前5個(gè)工作日內(nèi)，向上海證券交易所提供上月資產(chǎn)凈值(包括上月中每個(gè)工作日的資產(chǎn)凈值);在會(huì)計(jì)年度結(jié)束后4個(gè)月內(nèi)，向上海證券交易所報(bào)送集合資產(chǎn)管理計(jì)劃單項(xiàng)審計(jì)意見(jiàn)。

　　44.【答案】C

　　【解析】合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)主要是指證券公司在資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中違反法律、行政法規(guī)和監(jiān)管部門(mén)規(guī)章及規(guī)范性文件、行業(yè)規(guī)范和自律規(guī)則等行為，可能使證券公司受到法律制裁、被采取監(jiān)管措施、遭受財(cái)產(chǎn)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。C項(xiàng)是導(dǎo)致合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的原因，而非合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

　　45.【答案】B

　　【解析】B項(xiàng)信用交易資金交收賬戶，用于客戶融資融券交易的資金結(jié)算;而信用交易證券交收賬戶，用于客戶融資融券交易的證券結(jié)算。

　　46.【答案】B

　　【解析】融資融券交易的一般規(guī)則之一：融資買(mǎi)入、融券賣(mài)出的申報(bào)數(shù)量應(yīng)當(dāng)為100股(份)或其整數(shù)倍。

　　47.【答案】B

　　【解析】對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的控制，單只標(biāo)的證券的融券余量達(dá)到該證券上市可流通量的25%時(shí)，交易所可以在次一交易日暫停其融券賣(mài)出，并向市場(chǎng)公布。當(dāng)該標(biāo)的證券的融券余量降低至20%以下時(shí)，交易所可以在次一交易日恢復(fù)其融券賣(mài)出，并向市場(chǎng)公布。

　　48.【答案】D

　　【解析】融資融券業(yè)務(wù)的決策與授權(quán)體系原則上按照“董事會(huì)——業(yè)務(wù)決策機(jī)構(gòu)——業(yè)務(wù)執(zhí)行部門(mén)——分支機(jī)構(gòu)”的架構(gòu)設(shè)立和運(yùn)行，其職責(zé)分別為：①董事會(huì)負(fù)責(zé)制定融資融券業(yè)務(wù)的基本管理制度;②業(yè)務(wù)決策機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)制定融資融券業(yè)務(wù)操作流程;③業(yè)務(wù)執(zhí)行部門(mén)負(fù)責(zé)融資融券業(yè)務(wù)的具體管理和運(yùn)作;④分支機(jī)構(gòu)具體負(fù)責(zé)客戶征信、簽約、開(kāi)戶、保證金收取和交易執(zhí)行等業(yè)務(wù)操作。

　　49.【答案】C

　　【解析】1手債券的面值為1000元，因此交易數(shù)量為100000/1000=100(手)。

　　50.【答案】D

　　【解析】標(biāo)準(zhǔn)券是由不同債券品種按相應(yīng)折算率折算形成的回購(gòu)融資額度。2008年，上海證券交易所規(guī)定國(guó)債、企業(yè)債、公司債等可參與回購(gòu)的債券均可折成標(biāo)準(zhǔn)券，并可合并計(jì)算，不再區(qū)分國(guó)債回購(gòu)和企業(yè)債回購(gòu);深圳證券交易所仍維持原狀，規(guī)定國(guó)債、企業(yè)債折成的標(biāo)準(zhǔn)券不能合并計(jì)算，因此需要區(qū)分國(guó)債回購(gòu)和企業(yè)債回購(gòu)。

　　51.【答案】C

　　【解析】機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行買(mǎi)斷式回購(gòu)交易必須擁有足額的資金或相應(yīng)的國(guó)債，每一機(jī)構(gòu)投資者持有的單一券種買(mǎi)斷式回購(gòu)未到期數(shù)量累計(jì)不得超過(guò)該券種發(fā)行量的20%;累計(jì)達(dá)到20%的投資者，在相應(yīng)倉(cāng)位減少前不得繼續(xù)進(jìn)行該券種的買(mǎi)斷式回購(gòu)業(yè)務(wù)。

　　52.【答案】B

　　【解析】全國(guó)銀行問(wèn)同業(yè)拆借中心開(kāi)辦了國(guó)債、政策性金融債等債券的回購(gòu)業(yè)務(wù)，參與主體是銀行間市場(chǎng)會(huì)員，主要是商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司、財(cái)務(wù)公司、證券投資基金等金融機(jī)構(gòu)。

　　53.【答案】B

　　【解析】在債券質(zhì)押式回購(gòu)交易中，融資方是指在債券回購(gòu)交易中融入資金、出質(zhì)債券的一方;融券方是指在債券回購(gòu)交易中融出資金、享有債券質(zhì)權(quán)的一方。

　　54.【答案】D

　　【解析】A項(xiàng)進(jìn)行買(mǎi)斷式回購(gòu)，交割時(shí)應(yīng)有足額的債券和資金;B項(xiàng)買(mǎi)斷式回購(gòu)的回購(gòu)債券期限由交易雙方確定;C項(xiàng)買(mǎi)斷式回購(gòu)期間，交易雙方不得換券。

　　55.【答案】A

　　【解析】中國(guó)結(jié)算上海分公司于R+1日14：O0進(jìn)行買(mǎi)斷式回購(gòu)到期購(gòu)回資金交收，在剔除融資方結(jié)算參與人已做不履約申報(bào)的交易后，按買(mǎi)斷式回購(gòu)的成交順序自前往后逐筆檢查其專(zhuān)用資金交收賬戶中是否有足額資金。若足額則完成該筆資金交收;若該資金交收賬戶中當(dāng)前可用于交收的余額小于某筆交易的金額，則判定該筆交易為融資方違約，不進(jìn)行該筆交易的資金交收。

　　56.【答案】B

　　【解析】因?yàn)榛刭?gòu)可融人資金的額度取決于客戶持有的標(biāo)準(zhǔn)券庫(kù)存數(shù)量，而與其持有現(xiàn)券當(dāng)時(shí)的市值無(wú)關(guān)，因此，該客戶回購(gòu)可融入資金量為1000×1.27×10000=1270(萬(wàn)元)。

　　57.【答案】C

　　【解析】R003表示債券的3天回購(gòu)，因此到期日資金清算結(jié)果為：到期日資金清算額=首次資金清算額×(1+回購(gòu)利率×回購(gòu)期限÷360)=4000×(1+9%×3÷360)=4003(萬(wàn)元)。

　　58.【答案】B

　　【解析】清算是對(duì)應(yīng)收、應(yīng)付證券及價(jià)款的計(jì)算，其結(jié)果是確定應(yīng)收、應(yīng)付數(shù)量或金額，并不發(fā)生財(cái)產(chǎn)實(shí)際轉(zhuǎn)移;交收則是根據(jù)清算結(jié)果辦理證券和價(jià)款的收付，發(fā)生財(cái)產(chǎn)實(shí)際轉(zhuǎn)移(雖然有時(shí)不是實(shí)物形式)。

　　59.【答案】A

　　【解析】我國(guó)內(nèi)地市場(chǎng)目前存在兩種滾動(dòng)交收周期，即T+1與T+3：前者適用于我國(guó)的A股、基金、債券、回購(gòu)交易等;后者適用于B股(人民幣特種股票)。

　　60.【答案】A

　　【解析】目前，ETF認(rèn)購(gòu)資金凍結(jié)期間利息計(jì)算方法暫比照封閉式證券投資基金，即按企業(yè)活期存款利率和實(shí)際凍結(jié)天數(shù)計(jì)算認(rèn)購(gòu)資金凍結(jié)期間的利息，在銀行按季結(jié)息后劃付給基金管理人。