31.B

　　【解析】發(fā)行人應(yīng)當(dāng)針對實際情況在招股說明書首頁作“重大事項提示”，提醒投資者給

　　予特別關(guān)注，而不是扉頁。

　　32.A

　　【解析】實際控制人應(yīng)披露到最終的國有控股主體或自然人為止。

　　33.B

　　【解析】發(fā)行人已發(fā)行境外上市外資股的，應(yīng)披露股利分配的上限為按中國會計準則和制度與上市地會計準則確定的未分配利潤數(shù)字中較低者，而不是較高者。

　　34.B

　　【解析】上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會審議通過，而不是股東大會審議

　　通過。

　　35.B

　　【解析】認定公司控制權(quán)的歸屬，既需審查相應(yīng)的股權(quán)投資關(guān)系，也需要根據(jù)個案的實

　　際情況，結(jié)合對發(fā)行人股東大會、董事會決議的實質(zhì)影響、對董事和高級管理人員的提

　　名及任免所起的作用等因素進行分析判斷。

　　36.A

　　【解析】上市公司申請發(fā)行新股，最近36個月內(nèi)財務(wù)會計文件無虛假記載。

　　37.B

　　【解析】保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后l0個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所

　　報送“保薦總結(jié)報告書”。而不是15個工作日。

　　38.B

　　【解析】向不特定對象公開募集股份，最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不

　　應(yīng)低于6%。而不是5%。

　　39.B

　　【解析】非公開發(fā)行股票，發(fā)行對象不超過10名。

　　40.A

　　【解析】上市公司要建立募集資金專項存儲制度，募集資金必須存放于公司董事會決定

　　的專項賬戶。

　　41.B

　　【解析】認股權(quán)證的存續(xù)期間不超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于6個月。

　　而不是不少于3個月。

　　42.B

　　【解析】上市公司應(yīng)該在可轉(zhuǎn)換公司債券期滿前3～5個交易El內(nèi)披露本息兌付公告，而

　　不是5～7個交易日。

　　43.B

　　【解析】當(dāng)公司股票增長到一定幅度，可轉(zhuǎn)換債券持有人若不進行轉(zhuǎn)股，那么，他從轉(zhuǎn)

　　債贖回得到的收益將遠低于從轉(zhuǎn)股中獲得的收益，而不是高于。

　　44.A

　　【解析】分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券中的公司債券和認股權(quán)分別符合證券交易所上市條

　　件的，應(yīng)當(dāng)分別上市交易。

　　45.A

　　【解析】所謂可交換公司債券，是指上市公司的股東依法發(fā)行、在一定期限內(nèi)依據(jù)約定

　　的條件可以交換成該股東所持有的上市公司股份的公司債券。

　　46.B

　　【解析】短期融資券是指企業(yè)依照本辦法規(guī)定的條件和程序在銀行間債券市場發(fā)行和交

　　易，約定在一定期限內(nèi)還本付息，最長期限不超過365天的有價證券。

　　47.B

　　【解析】《證券法》第十六條規(guī)定，公開發(fā)行公司債券籌集的資金，必須用于核準的用途，

　　不得用于彌補虧損和非生產(chǎn)性支出。

　　48.B

　　【解析】金融債券定向發(fā)行的，經(jīng)認購人同意，可免于信用評級。

　　49.A

　　【解析】發(fā)行次級債券時，發(fā)行人應(yīng)組成承銷團，承銷團在發(fā)行期內(nèi)向其他投資者分銷

　　次級債券。

　　50.B

　　【解析】商業(yè)銀行發(fā)行金融債券沒有強制擔(dān)保要求;而財務(wù)公司發(fā)行金融債券，則需要

　　由財務(wù)公司的母公司或其他有擔(dān)保能力的成員單位提供相應(yīng)擔(dān)保，經(jīng)中國銀監(jiān)會批準免

　　于擔(dān)保的除外。

　　51.B

　　【解析】應(yīng)該是公司也可以聘請國外證券公司擔(dān)任國際協(xié)調(diào)人。

　　52.A

　　【解析】向境外投資者募集股份的股份有限公司通常以發(fā)起方式設(shè)立。

　　53.B

　　【解析】上市公司所屬企業(yè)申請境外上市，要求該上市公司在最近3年連續(xù)盈利，而不

　　是5年。

　　54.B

　　【解析】財務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)在所屬企業(yè)到境外上市當(dāng)年剩余時間及其后1個完整會計年度持

　　續(xù)督導(dǎo)上市公司維持獨立上市地位，而不是3個完整會計年度。

　　55.A

　　【解析】中國香港的招股章程必須符合香港公司條例、聯(lián)交所上市規(guī)則及公司登記規(guī)則

　　的要求。

　　56.B

　　【解析】收購人提出豁免申請的，應(yīng)當(dāng)聘請財務(wù)顧問等專業(yè)機構(gòu)出具專業(yè)意見。

　　57.A

　　【解析】一家財務(wù)顧問既可以為收購公司服務(wù)，也可以為目標(biāo)公司服務(wù)，但不能同時為

　　收購公司和目標(biāo)公司服務(wù)。

　　58.B

　　【解析】投資者在一個上市公司中擁有的權(quán)益，包括登記在其名下所持有的股份及雖未

　　登記在其名下但該投資者可實際支配表決權(quán)的股份。

　　59.A

　　【解析】特定對象取得本次發(fā)行的股份時，對其用于認購股份的資產(chǎn)持續(xù)擁有權(quán)益的時

　　間不足12個月的，自股份發(fā)行結(jié)束之日起36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

　　60.B

　　【解析】特殊目的公司系指中國境內(nèi)公司或自然人為實現(xiàn)以其實、際擁有的境內(nèi)公司權(quán)益

　　在境外上市而直接或間接控制的境外公司。

關(guān)注"證券從業(yè)"官方微信考前內(nèi)部資料、考試備考信息等!

證券從業(yè)題庫【手機題庫下載】 | 搜索公眾微信號"566證券從業(yè)"

　　相關(guān)推薦：

　　2014證券從業(yè)考題大數(shù)據(jù)預(yù)測 僅限800席 馬上去搶！

　　2014年證券從業(yè)考試報名時間及指南專題| 證券報名須知(全年)

　　2014考試大綱 | 考試吧推薦：2014年11月證券從業(yè)資格備考沖刺專題