41.C

　　【解析】上市公司最近24個月內曾公開發(fā)行證券的發(fā)行可轉換公司債券，不能存在發(fā)行

　　當年營業(yè)利潤比上年下降50%以上的情形。

　　42.A

　　【解析】轉股價格應不低于募集說明書公告目前20個交易日公司股票交易均價和前l(fā)個

　　交易日的均價。

　　43.B

　　【解析】通常情況下，可轉換公司債券贖回期限越長、轉換比率越低、贖回價格越低，贖回的期權價值就越大，越有利于發(fā)行人。相反，贖回期限越短、轉換比率越高、贖回

　　價格越高，贖回的期權價值就越小，越有利于轉債持有人。

　　44.B

　　【解析】可轉換公司債券持有人對轉換股票或不轉換股票有選擇權，并于轉股完成后的

　　次日成為發(fā)行公司的股東。

　　45.A

　　【解析】本題考查次級債務的概念。

　　46.B

　　【解析】目前，憑證式國債發(fā)行完全采用承購包銷方式。

　　47.D

　　【解析】本題考查自信評級機構負責證券評級業(yè)務的高級管理人員應具備的條件。

　　48.A

　　【解析】發(fā)行人按規(guī)定提前贖回混合資本債券、延期支付利息或混合資本債券到期延期

　　支付本金和利息時，應提前5個工作日報中國人民銀行備案。

　　49.C

　　【解析】本題考查集合票據的概念。

　　50.C

　　【解析】國家開發(fā)銀行和中國建設銀行在銀行間市場發(fā)行了首批資產支持證券。

　　51.B

　　【解析】H股的發(fā)行方式是公開發(fā)行加國際配售。

　　52.B

　　【解析】上市公司所屬企業(yè)申請境外上市，要求最近1個會計年度合并報表中按權益享

　　有的所屬企業(yè)凈資產不得超過上市公司合并報表凈資產的30%。

　　53.D

　　【解析】內地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，新申請人必須證明在其呈交上市申請的FI

　　期之前，在大致相同的擁有權及管理層管理下，一般要求具備至少24個月的活躍業(yè)務

　　記錄。

　　54.D

　　【解析】H股上市公司要求審核委員會成員須有至少3名成員，并必須全部是非執(zhí)行

　　董事。

　　55.A

　　【解析】上市公司及其控股或控制的公司購買、出售的資產凈額占上市公司最近1個會

　　計年度經審計的合并財務會計報告期末凈資產額的比例達到50%以上，且超過人民幣

　　5000萬元，構成重大資產重組。

　　56.B

　　【解析】防御性收購一般是指白衣騎士策略。

　　57.B

　　【解析】專業(yè)機構唆使、協(xié)助或參與干擾并購重組委員會工作的，中國證監(jiān)會按照有關

　　規(guī)定在6個月內不接受該專業(yè)機構報送的專業(yè)報告和意見。

　　58.C

　　【解析】投資者及其一致行動人擁有權益的股份達到一個上市公司已發(fā)行股份的5%后，

　　通過證券交易所的證券交易，其擁有權益的股份占該上市公司已發(fā)行股份的比例每增加

　　或者減少5%，應當按規(guī)定進行報告和公告。

　　59.B

　　【解析】自前次披露之日起超過6個月的，投資者及其一致行動人應當按照信息披露的

　　有關規(guī)定編制權益變動報告書，履行報告、公告義務。

　　60.C

　　【解析】其他財務顧問機構從事上市公司并購重組財務顧問業(yè)務，實繳注冊資本和凈資

　　產不低于人民幣500萬元。

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