查看匯總：2014年證券從業(yè)資格考試《證券發(fā)行與承銷》全真試題及答案匯總

　　一、單項選擇題(本類題共60小題，每題0.5分，共30分。每小題的四個選項中，只有一個符合題意的正確答案。多選、錯選、不選均不得分)

　　1.2008年3月，在首發(fā)上市中首次嘗試采用()方式，標(biāo)志著我國證券發(fā)行中網(wǎng)下發(fā)行電子化的啟動。

　　A.上網(wǎng)競價

　　B.網(wǎng)下發(fā)行電子化

　　C.上網(wǎng)定價

　　D.上網(wǎng)資金申購

　　2.記賬式國債承銷團(tuán)成員原則一E不超過()家，其中甲類成員不超過20家。

　　A.20

　　B.40

　　C.60

　　D.80

　　3.證券公司申請保薦機(jī)構(gòu)資格，符合保薦代表人資格條件的從業(yè)人員不少于()。

　　A.4名

　　B.5名

　　C.6名

　　D.7名

　　4.中國證監(jiān)會對保薦機(jī)構(gòu)資格的申請，應(yīng)自受理之日起()個工作日內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不

　　予核準(zhǔn)的書面決定。

　　A.30

　　B.45

　　C.50

　　D.60

　　5.證券公司以短期融資為目的，在銀行間債券市場發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的

　　金融債券指()

　　A.證券公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券

　　B.證券公司短期融資券

　　C.證券公司發(fā)行的次級債券

　　D.證券公司資產(chǎn)支持證券

　　6.股份有限公司在從事經(jīng)營活動的過程中，應(yīng)當(dāng)努力保持與公司資本數(shù)額相當(dāng)?shù)膶嵱匈Y

　　本，是遵循()。

　　A.資本確定原則

　　B.資本維持原則

　　C.資本不變原則

　　D.資本實存原則

　　7.募集方式設(shè)立股份有限公司的，應(yīng)當(dāng)于創(chuàng)立大會結(jié)束后()日內(nèi)向公司登記機(jī)關(guān)申請

　　設(shè)立登記。

　　A.20

　　B.30

　　C.40

　　D.15

　　8.在有限責(zé)任公司中，公司治理結(jié)構(gòu)相對簡化，人數(shù)較少和規(guī)模較小的，可以設(shè)()名

　　執(zhí)行董事，不設(shè)董事會;可以設(shè)()名監(jiān)事，不設(shè)監(jiān)事會。

　　A.1，1～3

　　B.1，1～2

　　C.2，1～2

　　D.2，1～3

　　9.在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份()以上的股東單位或者在上市公司前()

　　名股東單位任職的人員及其直系親屬不得擔(dān)任獨立董事。

　　A.10%，5

　　B.10%，l0

　　C.5%，10

　　D.5%，5

　　10.公司向發(fā)起人、法人發(fā)行的股票，應(yīng)當(dāng)為()股票。

　　A.優(yōu)先

　　B.可交換

　　C.無記名

　　D.記名

　　11.《證券法》對股份有限公司申請股票上市的要求是最近()年無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.5

　　12.經(jīng)()確認(rèn)的土地評估結(jié)果，是確定土地使用權(quán)折股及土地使用權(quán)出讓金、租金數(shù)額

　　的基礎(chǔ)。

　　A.國務(wù)院

　　B.資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)

　　C.中國證監(jiān)會

　　D.國家土地管理部門

　　13.國家對商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)的保護(hù)有()。

　　A.專有性

　　B.期限性

　　C.長期性

　　D.局限性

　　14.對于企業(yè)負(fù)債，一般規(guī)定償還期在()的借款為長期負(fù)債。

　　A.1年以上

　　B.2年以上

　　C.3年以上

　　D.5年以上

　　15.某債券到期價格為1000萬元，籌資費(fèi)率0.1%，年利率5%，期限3年，每年派息一

　　次，到期一次還本，公司所得稅率25%，這筆債券的資本成本是()。

　　A.3%

　　B.3.75%

　　C.3.5%

　　D.4%

　　16.一般來講，債務(wù)性融資的資本成本比權(quán)益性融資的資本成本()。

　　A.高

　　B.低

　　C.相等

　　D.無法確定

　　17.認(rèn)為當(dāng)企業(yè)以100%的債券進(jìn)行融資，企業(yè)市場價值會達(dá)到最大的理論是()。

　　A.凈收入理論

　　B.凈經(jīng)營收入理論

　　C.傳統(tǒng)折中理論

　　D.凈經(jīng)營理論

　　18.證券發(fā)行規(guī)模達(dá)到一定數(shù)量的，可以采用聯(lián)合保薦，但參與聯(lián)合保薦的保薦機(jī)構(gòu)不得

　　超過()家。

　　A.4

　　B.2

　　C.5

　　D.6

　　19.審計報告日期是指()。

　　A.注冊會計師完成外勤審計工作的日期

　　B.注冊會計師完成審計報告的日期

　　C.注冊會計師開始外勤審計工作的日期

　　D.注冊會計師開始審計撰寫報告的日期

　　20.發(fā)行人首次公開發(fā)行股票報送申請文件，初次報送應(yīng)提交()。

　　A.原件2份，復(fù)印件2份

　　B.原件1份，復(fù)印件2份

　　C.原件1份，復(fù)印件1份

　　D.原件1份，復(fù)印件3份

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