3.2.3 公司貸款業(yè)務(wù)

　　1.短期貸款

　　(1)流動(dòng)資金貸款

　　流動(dòng)資金貸款是指借款人向銀行申請(qǐng)的用于滿(mǎn)足生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中臨時(shí)性、季節(jié)性的資金需求，或銀行向借款人發(fā)放的用于滿(mǎn)足生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中長(zhǎng)期平均占用的流動(dòng)資金需求的貸款。

　　(2)流動(dòng)資金循環(huán)貸款

　　流動(dòng)資金循環(huán)貸款實(shí)行總量控制、分次發(fā)放、逐筆歸還、良性循環(huán)的管理原則。

　　對(duì)申請(qǐng)人的還款能力及擔(dān)保要求要高于普通流動(dòng)資金貸款。

　　(3)法人賬戶(hù)透支

　　法人賬戶(hù)透支主要用于滿(mǎn)足借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的臨時(shí)性資金需要。

　　申請(qǐng)辦理法人賬戶(hù)透支業(yè)務(wù)的借款人需在經(jīng)辦行有一定的結(jié)算業(yè)務(wù)量。

　　2.中長(zhǎng)期貸款

　　(1)項(xiàng)目貸款

　　項(xiàng)目貸款是指銀行發(fā)放的，用于借款人新建、擴(kuò)建、改造、開(kāi)發(fā)、購(gòu)置固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的貸款。

　　項(xiàng)目貸款主要有：基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款等。

　　項(xiàng)目貸款利率可以下浮，但不得超過(guò)10%，上浮不作限制。銀行不得使用同業(yè)拆借資金發(fā)放項(xiàng)目貸款。

　　(2)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款

　　又可分為住房開(kāi)發(fā)貸款、商用房開(kāi)發(fā)貸款等。

　　(3)銀團(tuán)貸款

　　銀團(tuán)貸款是由一家或幾家銀行牽頭，組織多家銀行參加，在同一貸款協(xié)議中按商定的條件向同一借款人發(fā)放的貸款，又稱(chēng)辛迪加貸款。人民幣銀團(tuán)貸款和美元銀團(tuán)貸款、國(guó)內(nèi)銀團(tuán)貸款和國(guó)際銀團(tuán)貸款。

　　組織銀團(tuán)貸款的目的：

　　分散貸款風(fēng)險(xiǎn);各銀行相互交流，可增進(jìn)對(duì)銀行知識(shí)及借款人的了解;經(jīng)集體談判擬定的條款，能強(qiáng)化貸款質(zhì)量;貸款銀行及借款人雙方都能提升知名度。

　　銀團(tuán)的主要成員：

　　牽頭行;代理行;參加行

　　3.貿(mào)易融資貸款

　　(1)信用證

　�、倩�本概念：信用證是指銀行有條件的付款承諾。

　�、跇I(yè)務(wù)種類(lèi)

　　進(jìn)口信用證和出口信用證

　　按開(kāi)證行保證性質(zhì)的不同，可撤銷(xiāo)信用證和不可撤銷(xiāo)信用證。

　　按信用證項(xiàng)下的匯票是否附商業(yè)單據(jù)，可分為跟單商業(yè)信用證和光票信用證�，F(xiàn)在基本上是跟單商業(yè)信用證。

　　按信用證項(xiàng)下的權(quán)利是否可轉(zhuǎn)讓?zhuān)�可分為可轉(zhuǎn)讓信用證和不可轉(zhuǎn)讓信用證。現(xiàn)在大多是不可轉(zhuǎn)讓信用證。

　　按付款期限可分為即期信用證和遠(yuǎn)期信用證。

　　按是否可循環(huán)使用可分為循環(huán)信用證和不可循環(huán)信用證。

　　按是否保兌可分為保兌信用證和無(wú)保兌信用證。

　　其他種類(lèi)：與直信用證、背對(duì)背信用證、對(duì)開(kāi)信用證、旅行信用證等。

　　(2)押匯

　�、倩�本概念

　　出口押匯是指銀行憑借獲得貨運(yùn)單據(jù)質(zhì)押權(quán)利有追索權(quán)地對(duì)信用證項(xiàng)下或出口托收項(xiàng)下票據(jù)進(jìn)行融資的行為。出口押匯在國(guó)際上也叫議付，即給付對(duì)價(jià)的行為。

　　進(jìn)口押匯是指銀行應(yīng)進(jìn)口申請(qǐng)人的要求，與其達(dá)成進(jìn)口項(xiàng)下單據(jù)及貨物的所有權(quán)歸銀行所有的協(xié)議后，銀行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并先行對(duì)外付款的行為。進(jìn)口押匯包括進(jìn)口信用證項(xiàng)下押匯和進(jìn)口代收項(xiàng)下押匯。

　�、跇I(yè)務(wù)種類(lèi)

　　信用證項(xiàng)下押匯和托收項(xiàng)下押匯。

　　(3)保理

　　保理又稱(chēng)為保付代理、托收保付，是貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款時(shí)，出口方為了規(guī)避首款風(fēng)險(xiǎn)而采用的一種請(qǐng)求第三者(保理商)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的做法。保理業(yè)務(wù)是一項(xiàng)集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保于一體的綜合性金融服務(wù)。與傳統(tǒng)結(jié)算方式相比，保理的優(yōu)勢(shì)主要在于融資功能。

　　國(guó)際保理按進(jìn)出口雙方是否都要求銀行保理分為單保理和雙保理。單保理是指由出口銀行與出口商簽訂保理協(xié)議，并對(duì)出口商的應(yīng)收賬款承作保理業(yè)務(wù)。雙保理是進(jìn)出口銀行都與進(jìn)出口商簽訂保付代理協(xié)議。國(guó)內(nèi)保理主要包括應(yīng)收賬款買(mǎi)斷和應(yīng)收賬款收購(gòu)及代理。

　　(4)福費(fèi)廷

　　福費(fèi)廷也稱(chēng)為包買(mǎi)票據(jù)或買(mǎi)斷票據(jù)，是指銀行(或包買(mǎi)人)對(duì)國(guó)際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行無(wú)追索權(quán)的貼現(xiàn)(即買(mǎi)斷)。

　　福費(fèi)廷是英文forfaiting的音譯，意為放棄。在福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中，這種放棄包括兩方面：一是出口商賣(mài)斷票據(jù)，放棄了對(duì)所出售票據(jù)的一切權(quán)益;二是銀行(包買(mǎi)人)買(mǎi)斷票據(jù)，也必須放棄對(duì)出口商所貼現(xiàn)款項(xiàng)的追索權(quán)，可能承擔(dān)票據(jù)拒付的風(fēng)險(xiǎn)。

　　從業(yè)務(wù)運(yùn)作的實(shí)質(zhì)來(lái)看，福費(fèi)廷就是遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn)。但福費(fèi)廷又不同于一般的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。

　　4.貸款計(jì)息及償還方式

　　(1)利息換算和計(jì)息公式

　　人民幣貸款利率換算和計(jì)息公式與存款業(yè)務(wù)相同。

　　(2)償還方式

　　公司貸款的還款計(jì)劃(包括償還方式、貸款期限等)主要由企業(yè)與銀行雙方在貸款合同中約定。

　�、倭鲃�(dòng)資金貸款

　　流動(dòng)資金貸款的償還方式多為按月或按季結(jié)算利息，到期一次還本。

　�、谥虚L(zhǎng)期貸款

　　中長(zhǎng)期項(xiàng)目貸款的還款方式可以采用等額本金還款法，也可采用按期(月、季、半年、一年 )結(jié)算利息，到期一次償還本金的方法。實(shí)踐中，按季結(jié)算利息、分期償還本金(等額或不等額)的做法較為普遍。

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