3. 單一法人客戶的非財(cái)務(wù)因素分析

　　非財(cái)務(wù)因素分析是信用風(fēng)險(xiǎn)分析過程中的一個(gè)重要組成部分，與財(cái)務(wù)分析相互印證、互為補(bǔ)充。

　　(1)管理層風(fēng)險(xiǎn)分析

　　重點(diǎn)考核企業(yè)管理者的人品、誠信度、授信動(dòng)機(jī)、經(jīng)營能力及道德水準(zhǔn)：

　　(2)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析

　　(3)生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分析

　　行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析只能夠幫助商業(yè)銀行對行業(yè)整體的共性風(fēng)險(xiǎn)有所認(rèn)識，但行業(yè)中的每個(gè)企業(yè)又都有其獨(dú)特的自身特點(diǎn)。就國內(nèi)企業(yè)而言，存在的最突出的問題是經(jīng)營管理不善。

　�、� 總體經(jīng)營不善

　　② 產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)

　�、� 原料供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)

　　④ 生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)

　�、� 銷售風(fēng)險(xiǎn)

　　(4)宏觀經(jīng)濟(jì)及自然環(huán)境分析

　　4. 單一法人客戶的擔(dān)保分析

　　擔(dān)保方式主要有：保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金。

　　(1)保證

　　在對貸款保證進(jìn)行分析時(shí)，商業(yè)銀行最關(guān)心的是保證的有效性。

　�、� 保證人的資格。具有代為清償能力的法人、其它組織或者公民可以作為保證人。國家機(jī)關(guān)(除經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn))，學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體，企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)和職能部門，均不得作為保證人。

　　② 保證人的財(cái)務(wù)實(shí)力。

　　③ 保證人的保證意愿。

　　④ 保證人履約的經(jīng)濟(jì)動(dòng)機(jī)及其與借款人之間的關(guān)系。

　　⑤ 保證的法律責(zé)任。保證分為連帶責(zé)任保證和一般保證兩種。連帶責(zé)任保證的債務(wù)人在主合同規(guī)定的債務(wù)履行期屆滿沒有履行債務(wù)的，債權(quán)人可以要求債務(wù)人履行債務(wù)，也可以要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任;一般保證的保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁，并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，對債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。

　　(2)抵押

　　抵押是指債務(wù)人或第三方不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人或第三方為抵押人，債權(quán)人為抵押權(quán)人，提供擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)為抵押物。

　�、� 可以作為抵押品的財(cái)產(chǎn)的范圍及種類。

　　② 抵押合同應(yīng)包括的基本內(nèi)容。

　�、� 抵押物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移。

　�、� 抵押物登記

　　⑤ 抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)

　　(3)質(zhì)押

　　質(zhì)押又稱動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押，是指債務(wù)人或第三方將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。在動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押中，債務(wù)人或第三方為出質(zhì)人，債權(quán)人為質(zhì)權(quán)人，移交的動(dòng)產(chǎn)為質(zhì)物。

　�、� 出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)以書面形式訂立質(zhì)押合同。

　　② 質(zhì)押合同時(shí)效

　�、� 質(zhì)押合同應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容。

　　④ 質(zhì)物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移

　�、� 質(zhì)押擔(dān)保的范圍

　　⑥ 質(zhì)權(quán)人對質(zhì)物承擔(dān)的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任。

　�、� 債務(wù)履行期屆滿時(shí)質(zhì)物的處理。

　　⑧ 權(quán)利質(zhì)押的范圍

　�、� 權(quán)利質(zhì)押物的權(quán)利行使日與債務(wù)履行期不一致時(shí)的處理。

　　⑩ 權(quán)利質(zhì)押的生效及轉(zhuǎn)讓

　　(4)留置與定金

　　留置是指債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金，留置物保管費(fèi)用和實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用。留置這一擔(dān)保形式，主要應(yīng)用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同。定金是指當(dāng)事人可以約定一方向?qū)Ψ浇o付定金作為債權(quán)的擔(dān)保。

　　5.機(jī)構(gòu)類客戶和小企業(yè)/微小企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)識別和分析

　　①機(jī)構(gòu)類客戶具有非營利性的特征，還要識別是否存在以下風(fēng)險(xiǎn)因素：

　　政策風(fēng)險(xiǎn)

　　投資風(fēng)險(xiǎn)

　　財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

　　擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)

　　②在對小企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)，還應(yīng)關(guān)注以下主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：

　　經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

　　財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

　　信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

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