第 1 頁：單選題

第 4 頁：多選題

第 6 頁：案例分析題

　　31[單選題] 小章在選擇子女教育投資規(guī)劃工具前，向理財師進(jìn)行了咨詢，大體上來說，教育投資規(guī)劃工具可劃分為長期教育投資規(guī)劃工具和短期教育投資規(guī)劃工具。以下選項中屬于短期教育投資規(guī)劃工具的是( )。

　　A.教育儲蓄

　　B.國家助學(xué)貸款

　　C.教育保險

　　D.共同基金

　　參考答案：B

　　參考解析：教育投資規(guī)劃工具可分為：①長期教育投資規(guī)劃工具;②短期教育投資規(guī)劃工具。其中，短期教育投資規(guī)劃工具主要包括學(xué)校學(xué)生貸款、國家助學(xué)貸款、商業(yè)助學(xué)貸款等;長期教育投資規(guī)劃工具包括教育儲蓄、銀行儲蓄、教育保險、基金產(chǎn)品、教育金信托和其他投資理財產(chǎn)品等。

　　32[單選題] 基本養(yǎng)老金支付水平的影響因素是( )。

　　(1)本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資

　　(2)家庭需要贍養(yǎng)的人數(shù)

　　(3)當(dāng)?shù)厣夏甓嚷毠ぴ缕骄�工資

　　(4)個人賬戶積累

　　(5)企業(yè)年金的給付水平

　　A.(3)(4)(5)

　　B.(1)(3)(4)

　　C.(1)(2)(3)

　　D.(1)(2)(3)(4)(5)

　　參考答案：B

　　參考解析：基本養(yǎng)老金由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金組成。退休時的基礎(chǔ)養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)以當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄�工資和本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資的平均值為基數(shù)，繳費(fèi)每滿1年發(fā)給1%;個人賬戶養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)為個人賬戶儲存額除以計發(fā)月數(shù)，計發(fā)月數(shù)根據(jù)職工退休時城鎮(zhèn)人口平均預(yù)期壽命、本人退休年齡、利息等因素確定。

　　33[單選題] 一般來說保障型保險的保費(fèi)預(yù)算不應(yīng)超過可支配收入的( )。

　　A.5%

　　B.10%

　　C.20%

　　D.30%

　　參考答案：B

　　參考解析：一般來說保障型保險的保費(fèi)預(yù)算不應(yīng)超過可支配收入的10%，但如果客戶通過保險進(jìn)行儲蓄的話，這個比例可以相應(yīng)提高，應(yīng)該具體分析、分別計算。但如果偏高的話，則需要做一定的調(diào)整。

　　34[單選題] 遺囑繼承人的范圍是( )。

　　A.與法定繼承人的范圍相同

　　B.與法定繼承人的范圍不同

　　C.公民或法人

　　D.公民、法人、國家或其他組織

　　參考答案：A

　　參考解析：遺囑繼承實(shí)際上是對法定繼承的一種排斥。在遺囑繼承中，被繼承人在遺囑中指定的遺囑繼承人只能是法定繼承人中的一人或數(shù)人。

　　35[單選題] 某客戶周先生今年32歲，妻子28歲，二人均在國有企業(yè)工作，享受健全的社會保險與公共醫(yī)療，他們還有一個1歲半的孩子，周先生年收入為160000元，周太太年收入約為80000元。關(guān)于周先生家庭建立保險規(guī)劃，下列做法中錯誤的是( )。

　　A.周先生家庭需要補(bǔ)充的商業(yè)保險最好不要超過年繳保費(fèi)24000元

　　B.優(yōu)先保障一歲半的孩子

　　C.優(yōu)先保障收入較高的周先生

　　D.周先生的保費(fèi)支出應(yīng)高于妻子的保費(fèi)支出

　　參考答案：B

　　參考解析：周先生是家庭的主要經(jīng)濟(jì)支柱，承擔(dān)整個家庭的支出，一旦其工作能力有所減弱甚至喪失，從而收入降低甚至完全喪失，給家庭生活帶來巨大的影響，所以應(yīng)該優(yōu)先保障周先生。

　　36[單選題] 若投資組合的β系數(shù)為1.35，該投資組合的特雷諾指標(biāo)為5%，如果投資組合的期望收益率為15%，則無風(fēng)險收益率為( )。

　　A.7.25%

　　B.8.25%

　　C.9.25%

　　D.10.25%

　　參考答案：B

　　參考解析：根據(jù)特雷諾指標(biāo)公式，有：5%=(15%-rf)/1.35，解得：rf=8.25%。

　　37[單選題] 孫先生與張女士均為外企職員，夫婦倆的稅后家庭年收入約為40萬元。2001年夫婦倆購買了一套總價為90萬元的復(fù)式住宅，該房產(chǎn)還剩10萬左右的貸款未還，因當(dāng)初買房時采用等額本息還款法，孫先生沒有提前還貸的打算。夫婦倆在股市的投資約為70萬元(現(xiàn)值)。銀行存款25萬元左右。則該家庭的資產(chǎn)負(fù)債率為( )。

　　A.0.05

　　B.0.1

　　C.0.15

　　D.0.2

　　參考答案：A

　　參考解析：負(fù)債總額為100000元，總資產(chǎn)為1850000(900000+700000+250000)元。資產(chǎn)負(fù)債率=總負(fù)債÷總資產(chǎn)=100000/1850000=0.05。

　　38[單選題] ( )是指對風(fēng)險發(fā)生的損失程度結(jié)合家庭財務(wù)的其他因素進(jìn)行全面考慮，評估風(fēng)險的危害程度，并決定是否需要采取相應(yīng)的措施或采取何種對策。

　　A.風(fēng)險評估

　　B.風(fēng)險識別

　　C.風(fēng)險抵御

　　D.風(fēng)險防范

　　參考答案：A

　　39[單選題] 隨著人口老齡化、就業(yè)方式多樣化和城市化的發(fā)展，現(xiàn)行企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度顯現(xiàn)出一些與社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展不相適應(yīng)的問題。在充分調(diào)查研究和總結(jié)過去20年來養(yǎng)老保險改革經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，國務(wù)院2005年12月發(fā)布《關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》。這次計發(fā)辦法改革，采取( )的方式來設(shè)計。

　　A.“新人新制度、老人老辦法、中人逐步過渡”

　　B.“新人新制度、老人新辦法、中人逐步過渡”

　　C.“新人新制度、中人新辦法、老人逐步過渡”

　　D.“新人新制度、老人老辦法、中人自主選擇”

　　參考答案：A

　　40[單選題] 王某意外死亡，沒有立下遺囑，留下300萬的遺產(chǎn)，妻子有固定工作，母親由哥哥一家照顧，王某還有一個五歲的女兒，如果你為王先生準(zhǔn)備一份遺囑的話，則你認(rèn)為他的( )應(yīng)獲得較多的遺產(chǎn)。

　　A.妻子

　　B.女兒

　　C.哥哥

　　D.無法判定

　　參考答案：B

　　參考解析：按照《繼承法》第十三條第二款至第五款的規(guī)定，對生活有特殊困難的缺乏勞動能力的繼承人，分配遺產(chǎn)時，應(yīng)當(dāng)予以照顧。王先生的妻子有工作，母親有人贍養(yǎng)，而女兒沒有收入來源，應(yīng)當(dāng)給予其照顧，在分遺產(chǎn)時應(yīng)適當(dāng)多分。

　　41[單選題] 下列項目中，屬于勞務(wù)報酬所得的是( )。

　　A.發(fā)表論文取得的報酬

　　B.提供著作的版權(quán)而取得的報酬

　　C.將國外的作品翻譯出版取得的報酬

　　D.高校教師受出版社委托進(jìn)行審稿取得的報酬

　　參考答案：D

　　參考解析：勞務(wù)報酬所得是指個人從事設(shè)計、裝潢、安裝、制圖、化驗、測試、醫(yī)療、法律、會計、咨詢、講學(xué)、新聞、廣播、翻譯、審稿、書畫、雕刻、影視、錄音、錄像、演出、表演、廣告、展覽、技術(shù)服務(wù)、介紹服務(wù)、經(jīng)濟(jì)服務(wù)、代辦服務(wù)以及其他勞務(wù)取得的所得。AC兩項均為稿酬所得，B項為特許權(quán)使用費(fèi)所得。

　　42[單選題] ABC公司面臨甲乙兩個投資項目，經(jīng)測算，它們的期望報酬率相同，甲項目的標(biāo)準(zhǔn)差小于乙項目的標(biāo)準(zhǔn)差。則以下對甲乙兩個項目的表述正確的是( )。

　　A.甲項目優(yōu)于乙項目

　　B.乙項目優(yōu)于甲項目

　　C.兩個項目并無優(yōu)劣之分，因為它們的期望報酬率相等

　　D.因為甲項目標(biāo)準(zhǔn)差較小，所以取得高報酬率的概率更大，應(yīng)選擇甲項目

　　參考答案：A

　　參考解析：風(fēng)險可以理解為通過計算一組數(shù)據(jù)偏離其均值的偏差程度。這組數(shù)據(jù)越離散，其波動也就越大，標(biāo)準(zhǔn)差越大;這組數(shù)據(jù)越聚合，其波動也就越小，標(biāo)準(zhǔn)差越小。預(yù)期收益率的標(biāo)準(zhǔn)差越大，預(yù)期收益率的分布也越大，不確定性及風(fēng)險也越大。甲乙項目預(yù)期報酬相同，但甲項目風(fēng)險較小，因此甲項目優(yōu)于乙項目。

　　43[單選題] 理財師幫助客戶了解清楚“自己現(xiàn)在在哪里”的切入點(diǎn)是( )。

　　A.對客戶家庭財務(wù)狀況信息的收集

　　B.對客戶家庭財務(wù)狀況信息的整理

　　C.對客戶家庭財務(wù)狀況的分析

　　D.對客戶家庭重要成員的性格分析

　　參考答案：C

　　參考解析：要幫助客戶清楚地了解“自己現(xiàn)在在哪里”，切入點(diǎn)就是理財師對客戶家庭財務(wù)狀況的分析。

　　44[單選題] 嚴(yán)先生轉(zhuǎn)讓一項專有技術(shù)，獲得特許權(quán)使用費(fèi)10萬元，則這筆特許權(quán)使用費(fèi)的應(yīng)納個人所得稅額為( )元。

　　A.11200

　　B.16000

　　C.19625

　　D.20000

　　參考答案：B

　　參考解析：特許權(quán)使用費(fèi)所得按次計算征收個人所得稅，適用20%的比例稅率，對每次收入不超過4000元的，減除費(fèi)用800元;4000元以上的，減除20%的費(fèi)用，其余額為應(yīng)納稅所得額。因此，這筆特許權(quán)使用費(fèi)收入應(yīng)納個人所得稅額=100000×(1-20%)×20%=16000(元)。

　　45[單選題] 一般而言，被稱為退休后生活的第一道防線的是( )。

　　A.企業(yè)的年金收入

　　B.國家的社會養(yǎng)老保險

　　C.個人儲備的退休養(yǎng)老基金

　　D.房產(chǎn)變現(xiàn)收入

　　參考答案：B

　　參考解析：退休后的收入實(shí)際上是退休后的生活保障，不同退休養(yǎng)老規(guī)劃工具的收入構(gòu)成了保障退休養(yǎng)老金的不同“防線”。第一道“防線”應(yīng)當(dāng)是國家的社會保險制度，如我國企業(yè)職工退休后獲得的城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險金及公務(wù)人員的退休金。第二道“防線”應(yīng)當(dāng)是企業(yè)年金收入。第三道“防線”應(yīng)當(dāng)是商業(yè)性養(yǎng)老保險的保險金收入。第四道“防線”應(yīng)當(dāng)是個人儲備的退休養(yǎng)老基金。第五道“防線”應(yīng)當(dāng)是房產(chǎn)變現(xiàn)收入。

　　46[單選題] 下列關(guān)于企業(yè)融資的說法錯誤的是( )。

　　A.債務(wù)方式主要有銀行借款、企業(yè)發(fā)行債券和民間借貸

　　B.銀行借款具有節(jié)稅功能

　　C.企業(yè)發(fā)行債券盡量不要選擇定期還本付息方式

　　D.民間借貸具有很強(qiáng)的操作空間

　　參考答案：C

　　參考解析：在企業(yè)融資方面，從債務(wù)方式選擇上，主要有銀行借款、企業(yè)發(fā)行債券和民間借貸三大類。銀行借款的成本主要是利息，可在稅前扣除，所以具有節(jié)稅功能;企業(yè)發(fā)行債券的利息可計入成本，要盡量選擇定期還本付息方式，使企業(yè)在債券有效期內(nèi)不用付息;民間借貸具有很強(qiáng)的操作空間，企業(yè)可選擇有利于自己的方案。

　　47[單選題] 某債券的票面價值為1000元，息票利率為6%，期限為3年，現(xiàn)以960元的發(fā)行價向全社會公開發(fā)行，債券的再投資收益率為8%，則該債券的復(fù)利到期收益率為( )。

　　A.4.25%

　　B.5.36%

　　C.6.26%

　　D.7.42%

　　參考答案：C

　　參考解析：債券的復(fù)利到期收益率為：

　　48[單選題] 教育儲蓄是國家特設(shè)的儲蓄項目，它是以( )方式計息。

　　A.活期存款利率

　　B.存本取息

　　C.一年期定期存款利率

　　D.整存整取

　　參考答案：D

　　參考解析：教育儲蓄按整存整取方式計息，其中，1年期、3年期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計息;6年期按開戶日5年期整存整取定期儲蓄存款利率計息。

　　49[單選題] 馬小姐的所得稅邊際稅率為30%，若收入增加2000元，則稅后收入可增加( )元。

　　A.600

　　B.1200

　　C.1400

　　D.2600

　　參考答案：C

　　參考解析：稅后收入增加額=2000×(1-30%)=1400(元)。

　　50[單選題] 祖父母、外祖父母屬于第二順序繼承人，祖父母、外祖父母享有繼承權(quán)，其繼承方式不包括( )。

　　A.法定繼承

　　B.遺囑繼承

　　C.轉(zhuǎn)繼承

　　D.代位繼承

　　參考答案：D

　　參考解析：代位繼承又稱問接繼承，是指被繼承人的子女先于被繼承人死亡時，由該先于被繼承人而死的晚輩直系血親代替其位繼承被繼承人遺產(chǎn)的一種法定繼承方式。被代位人需是被繼承人子女及其直系輩親屬。

　　51[單選題] ( )不屬于普通家庭的債務(wù)類型。

　　A.主動性負(fù)債

　　B.消費(fèi)性負(fù)債

　　C.投資性負(fù)債

　　D.自用性負(fù)債

　　參考答案：A

　　參考解析：普通家庭的債務(wù)包括了消費(fèi)性負(fù)債、投資性負(fù)債和自用性負(fù)債三種類型。

　　52[單選題] 資本市場線(CML)表示( )。

　　A.有效組合的期望收益和方差之間的一種簡單的線性關(guān)系

　　B.有效組合的期望收益和風(fēng)險報酬之間的一種簡單的線性關(guān)系

　　C.有效組合的期望收益和標(biāo)準(zhǔn)差之間的一種簡單的線性關(guān)系

　　D.有效組合的期望收益和β之間的一種簡單的線性關(guān)系

　　參考答案：C

　　參考解析：證券市場線與資本市場線，都是描述資產(chǎn)或資產(chǎn)組合的期望收益率與風(fēng)險之間關(guān)系的曲線。資本市場線的橫軸是標(biāo)準(zhǔn)差，既包括系統(tǒng)風(fēng)險又包括非系統(tǒng)風(fēng)險，它所反映的是這些資產(chǎn)組合的期望收益與其全部風(fēng)險間的依賴關(guān)系。

　　53[單選題] 在法定繼承中，繼承人只能依法定的順序依次參加繼承，前一順序的繼承人總是排斥后一順序繼承人繼承，這屬于繼承順序的( )。

　　A.法定性

　　B.排他性

　　C.強(qiáng)行性

　　D.限定性

　　參考答案：B

　　參考解析：法定繼承人的繼承順序具有以下特征：①法定性;②強(qiáng)行性;③排他性;④限定性。其中，排他性是指繼承人只能依法定的順序依次參加繼承，前一順序的繼承人總是排斥后一順序繼承人繼承。

　　54[單選題] 由于教育投資周期較長，大額提取往往發(fā)生在后期子女讀大學(xué)期間，有的家長在前期家庭遇到臨時財務(wù)困難或有其他大額消費(fèi)時，難免會動用子女的教育儲蓄投資。這違背了進(jìn)行教育投資規(guī)劃時，應(yīng)遵循的( )原則。

　　A.提前規(guī)劃

　　B.從寬預(yù)計

　　C.專款專用

　　D.穩(wěn)健投資

　　參考答案：C

　　參考解析：�？顚Ｓ檬墙逃�金儲備過程中應(yīng)該遵循的重要原則。因為資源稀缺、變化多，挪用的教育金在許多時候難以如數(shù)及時補(bǔ)齊。因此，設(shè)立教育資金專門儲蓄、投資賬戶，可以有效避免由于客戶定力不夠在遇到一些臨時經(jīng)濟(jì)困難時，中途把教育金用于其他用途，造成子女需要繼續(xù)深造的時候資金不足的情況。

　　55[單選題] 信息收集的來源和方法不包括( )。

　　A.開戶資料

　　B.調(diào)查問卷

　　C.面談?wù)髟?/P>

　　D.鄰居洽談

　　參考答案：D

　　參考解析：信息收集的來源和方法主要有：開戶資料、調(diào)查問卷、面談?wù)髟兒涂蛻裟芴峤坏囊恍┵~戶、財務(wù)資料等。

　　56[單選題] 關(guān)于證券市場線和資本市場線，下列說法正確的是( )。

　　A.價值被低估的證券將處于證券市場線上方

　　B.資本市場線為評價預(yù)期投資業(yè)績提供了基準(zhǔn)

　　C.證券市場線使所有的投資者都選擇相同的風(fēng)險資產(chǎn)組合

　　D.資本市場線表示證券的預(yù)期收益率與其β系數(shù)之間的關(guān)系

　　參考答案：A

　　參考解析：A項，如果投資組合位于證券市場線的上方，則α值大于零，說明投資組合收益率高于市場平均水平，可以認(rèn)為其績效很好;如果投資組合位于證券市場線的下方，則α值小于零，表明該組合的績效不好。

　　57[單選題] 下列有關(guān)相互繼承的說法錯誤的是( )。

　　A.夫妻之問有相互繼承遺產(chǎn)的權(quán)利

　　B.夫妻互為第一順序法定繼承人

　　C.再婚的老年人無權(quán)要求繼承配偶的遺產(chǎn)

　　D.父母子女有相互繼承遺產(chǎn)的權(quán)利

　　參考答案：C

　　參考解析：夫妻是最初的和最基本的家庭關(guān)系。夫妻雙方有相互扶養(yǎng)的義務(wù)，對夫妻共同財產(chǎn)有平等的權(quán)利，有相互繼承遺產(chǎn)的權(quán)利。

　　58[單選題] 理財師建議吳先生提早進(jìn)行退休養(yǎng)老規(guī)劃，因為退休養(yǎng)老規(guī)劃是為了保證客戶在將來有一個自立、尊嚴(yán)、高品質(zhì)的退休生活，而從現(xiàn)在開始積極實(shí)施的理財方案。以下關(guān)于退休養(yǎng)老規(guī)劃的說法錯誤的是( )。

　　A.退休養(yǎng)老規(guī)劃是個人理財規(guī)劃中不可缺少的部分

　　B.預(yù)期壽命的延長，凸顯了退休養(yǎng)老規(guī)劃的必要

　　C.合理而有效的退休養(yǎng)老規(guī)劃，通�？梢詽M足退休后漫長生活的支出需要，但不能抵御通貨膨脹的影響，更不能顯著的提高個人的財富水平

　　D.社會保障和養(yǎng)老金資金緊張的現(xiàn)狀使個人更需要在年輕時積累退休養(yǎng)老金

　　參考答案：C

　　參考解析：合理而有效的退休養(yǎng)老規(guī)劃不但可以滿足退休后漫長生活的支出需要，保證自己的生活品質(zhì)，抵御通貨膨脹的影響，而且可以顯著地提高個人的凈財富。

　　59[單選題] 一般而言，在客戶關(guān)系管理中，客戶投訴的最根本的原因是( )。

　　A.客戶沒有得到實(shí)惠

　　B.企業(yè)的產(chǎn)品質(zhì)量不好

　　C.客戶沒有得到預(yù)期的期望

　　D.企業(yè)的后續(xù)服務(wù)不好

　　參考答案：C

　　參考解析：投訴的客戶一般對公司的產(chǎn)品和服務(wù)有一定的需求或忠誠度，他們希望通過投訴給公司更正的機(jī)會、希望公司做得更好。

　　60[單選題] 如果李凌面臨一個月投資項目：70%的概率在一年內(nèi)讓自己的投資基金額翻倍，30%的概率讓自己的投資金額減半。則該項投資的期望收益率是( )。

　　A.55.00%

　　B.47.25%

　　C.68.74%

　　D.85.91%

　　參考答案：A

　　參考解析：該項投資的期望收益率=70%X100%-30%X50%=55%。

銀行從業(yè)題庫【手機(jī)題庫下載】 | 微信搜索"xyccbp"

　　相關(guān)推薦：

　　2017年銀行專業(yè)資格考試沖刺備考必做試題匯總

　　2017銀行專業(yè)資格《個人理財》精選試題及答案匯總

　　2017銀行專業(yè)資格考試《個人理財》真題精選匯總

　　考試吧策劃：2017銀行專業(yè)資格考試報考指南專題

　　歷年銀行專業(yè)資格真題及答案|解析|估分|下載

　　考試吧銀行從業(yè)視頻題庫 智能做題首選 立即體驗!