參考答案

　　一、單項選擇題

　　1.【答案及解析】A計算違約風險暴露時，如果客戶已經(jīng)違約，那么相應的違約風險暴露為違約時的債務賬面價值。故選A。

　　2.【答案及解析】A《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定實施內(nèi)部評級高級法的商業(yè)銀行對每筆債項的違約損失率必須由商業(yè)銀行自己評估。故選A。

　　3.【答案及解析】D相關(guān)系數(shù)是變量之間相關(guān)程度的指標;相關(guān)系數(shù)具有線性不變性。相關(guān)系數(shù)用來衡量的是線性相關(guān)關(guān)系，僅能用來計量線性相關(guān)。故選D。 .

　　4.【答案及解析】A VaR模型是針對市場風險的計量模型;CreditMetrics是針對信用風險的計量模型，CreditMetrics模型本質(zhì)上是一個VaR模型。故選A。

　　5.【答案及解析】B根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，其中超額準備金率的計算公式為：人民幣超額準備金率=(在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現(xiàn)金)/人民幣各項存款期末余額×100%。故選B。

　　6.【答案及解析】B總收益=100×(1+10%)5=161(元)。故選B。

　　7.【答案及解析】B資產(chǎn)證券化是指某一資產(chǎn)或資產(chǎn)組合采取證券資產(chǎn)這一價值形態(tài)的資產(chǎn)運營方式。故選B。

　　8.【答案及解析】A題目沒有說明，我們可以認為是單利。年利率=年息÷本金×100%。第一筆年利率：年息=500÷3=166.67，年利率=166.67÷1 000×100%=16.67%;第二筆年利率：年息=1 600÷5=320，年利率=320÷2 000×100%=16%。故選A。

　　9.【答案及解析】B操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險。市場風險是由于市場價格波動而導致銀行表內(nèi)、表外頭寸遭受損失的風險。流動性風險是無力為負債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的可能性。國家風險是指經(jīng)濟主體在與非本國居民進行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來中，由于別國經(jīng)濟、政治和社會等方面的變化而遭受損失的可能性。故選B。

　　10.【答案及解析】C商業(yè)銀行經(jīng)濟資本配置的作用主要體現(xiàn)在風險管理和績效考核兩個方面。風險管理是指如何在一個肯定有風險的環(huán)境里把風險減至最低的管理過程�？冃Э己耸瞧髽I(yè)為了實現(xiàn)生產(chǎn)經(jīng)營目的，運用特定的標準和指標，采取科學的方法，對承擔生產(chǎn)經(jīng)營過程及結(jié)果的各級管理人員完成指定任務的工作實績和由此帶來的諸多效果做出價值判斷的過程。故選C。

　　11.【答案及解析】C風險限額是指對照一定的計量方法所計量的市場風險設(shè)定的限額，如對內(nèi)部模型計量的風險價值設(shè)定的限額和對期權(quán)性頭寸設(shè)定的期權(quán)性頭寸限額。故選C。

　　12.【答案及解析】B 系統(tǒng)安全包括外部系統(tǒng)安全、內(nèi)部系統(tǒng)安全、對計算機病毒以及對第三方程序欺詐的防護等。故選B。

　　13.【答案及解析】C分解分析方法是將復雜的因素分解成多個相對簡單的風險因素，從中識別可能造成嚴重損失的因素的風險識別方法。情景分析法指專家根據(jù)自身的專業(yè)知識和豐富的經(jīng)驗，對未來出現(xiàn)的情景進行判斷，并判斷該情景出現(xiàn)的可能性及可能造成的損失。失誤樹分析方法是以圖解表示的方法來調(diào)查損失發(fā)生前，種種失誤事件的情況，或?qū)Ω鞣N引起事故的原因進行分解分析，具體判斷哪些失誤最可能導致?lián)p失風險發(fā)生。情景分析法，又稱前景描述法或腳本法，是在推測的基礎(chǔ)上，對可能的未來情景加以描述，同時將一些有關(guān)聯(lián)的單獨預測集形成一個總體的綜合預測。故選C。

　　14.【答案及解析】A我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》定義的流動性資產(chǎn)包括：現(xiàn)金、黃金、超額準備金存款、一個月內(nèi)到期的同業(yè)往來款項軋差后資產(chǎn)方凈額、一個月內(nèi)到期的應收利息及其他應收款、一個月內(nèi)到期的合格貸款、一個月內(nèi)到期的債券投資、在國內(nèi)外二級市場上可隨時變現(xiàn)的債券投資、其他一個月內(nèi)到期可變現(xiàn)的資產(chǎn)(剔除其中的不良資產(chǎn))。故選A。

　　15.【答案及解析】C VaR模型是針對市場風險的計量模型;CreditMetrics是針對信用的計量模型，沒有特定的范圍;KMV是運用現(xiàn)代期權(quán)定價理論建立起來的違約預測模型;高級計量法是針對風險資本的計量模型。故選C。

　　16.【答案及解析】A對商業(yè)銀行而言，企業(yè)的行業(yè)風險和企業(yè)風險屬于系統(tǒng)風險。系統(tǒng)風險是指由于某種因素的影響和變化，導致股市上所有股票價格的下跌，從而給股票持有人帶來損失的可能性。故選A。

　　17.【答案及解析】B風險評估的方法很多，較為常用的包括自我評估法、計分法、情景分析法、風險圖示法、檢查表法、問卷調(diào)查法、工作交流法等。為了取得更好的效果，這些方法也可結(jié)合起來使用。故選B。

　　18.【答案及解析】B信用風險計量是現(xiàn)代信用風險管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。故選B。

　　19.【答案及解析】A資產(chǎn)流動性風險是指資產(chǎn)到期不能如期足額收回，進而無法滿足到期負債的償還和新的合理貸款及其他融資需要，從而給商業(yè)銀行帶來損失的風險。商業(yè)銀行的借款人由于經(jīng)營問題，無法按期償還貸款，屬于資產(chǎn)流動性風險。故選A。

　　20.【答案及解析】B信用局評分的信息主要依賴于商業(yè)銀行外部信息。故選B。\

　　21.【答案及解析】B在商業(yè)銀行中，起維護市場信心、充當保護存款者的緩沖器作用的是銀行資本金。故選B。

　　22.【答案及解析】B商業(yè)銀行風險管理的核心要素包括：風險監(jiān)控、數(shù)量分析、價格確認、模型創(chuàng)新和相應的信息系統(tǒng)/技術(shù)支持。故選B。

　　23.【答案及解析】B遠期匯率反映了貨幣的遠期價值，其決定因素包括即期匯率、兩種貨幣之間的利率差、期限。故選B。

　　24.【答案及解析】A市場準入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準市場主體可以進入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動的機制。故選A。

　　25.【答案及解析】C失職違規(guī)的情形包括因過失、未經(jīng)授權(quán)的業(yè)務或交易行為以及超越授權(quán)的活動。盜用資產(chǎn)的情形屬于內(nèi)部欺詐行為。故選C。

　　26.【答案及解析】B壓力測試是估算小概率事件等極端不利的情況可能造成的潛在損失，所以是為了衡量極端情況的風險。故選B。

　　27.【答案及解析】D信用風險監(jiān)測是風險管理流程中的重要環(huán)節(jié)，是跟蹤已識別風險的發(fā)展變化情況，根據(jù)風險的變化情況及時調(diào)整風險應對計劃，并對已發(fā)生的風險及其產(chǎn)生的遺留風險和新增風險及時識別分析。信用風險監(jiān)測是一個動態(tài)、連續(xù)的過程。故選D。

　　28.【答案及解析】A根據(jù)中國銀監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行的流動性資產(chǎn)總額與流動性負債總額之比不得低于25%。故選A。

　　29.【答案及解析】 A 預期損失率=預期損失/資產(chǎn)風險敞口×100%=40/80 × 100%=50%。故選A。

　　30.【答案及解析】C根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，其中流動性缺口的定義是：90天內(nèi)到期的流動性資產(chǎn)減去90天內(nèi)到期的流動性負債的差額。故選C。

　　31.【答案及解析】C 內(nèi)部控制評價應遵循的原則有：①全面性原則;②統(tǒng)一性原則;③獨立性原則;④公正性原則;⑤重要性原則;⑥及時性原則。C項不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價中應遵循的原則。故選C。

　　32.【答案及解析】B B級借款人的違約頻率=違約人數(shù)/借款人數(shù)X 100%=19/100×100%=19%。故選B。

　　33.【答案及解析】D 20世紀60年代前商業(yè)銀行的風險管理屬于資產(chǎn)風險管理模式;60年代后商業(yè)銀行的風險管理進入負債風險管理模式;70年代后。商業(yè)銀行的風險管理進入資產(chǎn)負債風險管理模式;80年代后商業(yè)銀行的風險管理進入全面風險管理模式。故選D。

　　34.【答案及解析】 B 違約率=1-[(1+國債收益率)/(1+債券收益率)]=1-[(1+10%)/(1+15%)]=1-0.96=0.04。故選B。

　　35.【答案及解析】A信用聯(lián)動票據(jù)可以人為安排沒有信用等級的貸款資產(chǎn)，并承擔這些資產(chǎn)的信用風險;SPV是信用聯(lián)動票據(jù)的中介;如果商業(yè)銀行資產(chǎn)發(fā)生違約，那么損失由商業(yè)銀行承擔;信用聯(lián)動票據(jù)能夠分散商業(yè)銀行資產(chǎn)的信用風險。故選A。

　　36.【答案及解析】D效率比率體現(xiàn)的是管理層管理和控制資產(chǎn)的能力，又稱營運能力比率。故選D。

　　37.【答案及解析】B利用衍生金融工具對沖市場風險的優(yōu)點有：衍生產(chǎn)品的構(gòu)造方式多種多樣，交易靈活便捷，在操作過程中不會附帶新的風險產(chǎn)生。但是不能夠完全消除市場風險。故選B。

　　38.【答案及解析】C我國商業(yè)銀行的風險預警體系中，紅色預警法是一種定性和定量相結(jié)合的分析法。其流程是：首先對影響警素變動的有利因素與不利因素進行全面分析;其次進行不同時期的對比分析;最后結(jié)合風險分析專家的直覺和經(jīng)驗進行預警。故選C。

　　39.【答案及解析】A銀行要承受不同形式的法律風險，法律風險的表現(xiàn)形式有：①金融合約不能受到法律應予的保護而無法履行或金融合約條款不周密;②法律法規(guī)跟不上金融創(chuàng)新的步伐，使創(chuàng)新金融交易的合法性難以保證，交易一方或雙方可能因找不到相應的法律保護而遭受損失;③形形色色的各種犯罪及不道德行為給金融資產(chǎn)安全構(gòu)成威脅;④經(jīng)濟主體在金融活動中如果違反法律法規(guī)，將會受到法律的制裁。故選A。

　　40.【答案及解析】D期權(quán)價值由時間價值和內(nèi)在價值組成。在到期前，當期權(quán)內(nèi)在價值為零時，仍然存在時間價值。對于一個買方期權(quán)而言，標的資產(chǎn)的即期市場價格低于執(zhí)行價格時，該期權(quán)的內(nèi)在價值為零。故選D。

　　41.【答案及解析】A根據(jù)巴塞爾委員會的《資本協(xié)議市場風險補充規(guī)定》，計量市場風險監(jiān)管資本的公式為：市場風險監(jiān)管資本=(附加因子+最低乘數(shù)因子3)×VaR。故選A。

　　42.【答案及解析】A柜員平均工作量=一段時間內(nèi)的交易筆數(shù)/柜員人數(shù)。故選A。

　　43.【答案及解析】A凈頭寸限額對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制;總頭寸限額對特定交易工具的多頭頭寸或空頭頭寸給予限制;風險限額是對內(nèi)部模型計量的風險價值設(shè)定的限額;止損限額即允許的最大損失額。故選A。

　　44.【答案及解析】C專項風險報告主要是僅對影響信用機構(gòu)的重大風險事件進行報告。故選C。

　　45.【答案及解析】D常用的風險價值建模技術(shù)包括：方差 協(xié)方差方法、歷史模擬法和蒙特卡羅模擬法。故選D。