第二章商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基本架構(gòu)

　　一、單項(xiàng)選擇題

　　1.B【解析】 風(fēng)險(xiǎn)管理理念是風(fēng)險(xiǎn)管理文化的精神核心，也是風(fēng)險(xiǎn)管理文化中最為重要和最高層次的因素。

　　2.B【解析】 本題考察的是風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的職責(zé)。

　　3.D【解析】 D項(xiàng)是屬于風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的分析手段。

　　4.C【解析】 本題考察的是風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的設(shè)置形式。

　　5.A【解析】 董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。

　　6.A【解析】 本題按照一定的邏輯順序即可排列正確。

　　7.C【解析】 董事會(huì)負(fù)責(zé)審批風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略、政策和程序，確定商業(yè)銀行可以成熟的總體風(fēng)險(xiǎn)水平。

　　8.D【解析】 本題比較簡(jiǎn)單，屬于理解記憶型題目。

　　9.B【解析】 B項(xiàng)是錯(cuò)誤的，在題目中出現(xiàn)類似"所有"、"相同"這種過(guò)于絕對(duì)的字眼時(shí)就要留意了。

　　10.A【解析】 本題屬于記憶性題目。

　　11.C【解析】 A選型是高級(jí)管理層的職責(zé);B選項(xiàng)是董事會(huì)的職責(zé);D選項(xiàng)是監(jiān)事會(huì)的職責(zé)。

　　12.D【解析】 負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況是高級(jí)管理層的職責(zé)。

　　13.C【解析】 風(fēng)險(xiǎn)文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)和價(jià)值觀，一般有風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)和制度三個(gè)層次組成，其中風(fēng)險(xiǎn)管理理念是風(fēng)險(xiǎn)文化中最為重要的因素。

　　14.D【解析】 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)為每個(gè)系統(tǒng)用戶設(shè)置獨(dú)特的識(shí)別標(biāo)志，并定期更換登陸密碼或磁卡。

　　15.B【解析】 初次實(shí)施內(nèi)部控制評(píng)價(jià)時(shí)，須對(duì)所有業(yè)務(wù)活動(dòng)、管理活動(dòng)和支持保障活動(dòng)進(jìn)行評(píng)價(jià)。

　　16.C【解析】 本題屬于記憶性題目。

　　17.A【解析】 事實(shí)上，沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)就沒(méi)有收益，風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是要降低風(fēng)險(xiǎn)，讓風(fēng)險(xiǎn)和收益相匹配，另外，風(fēng)險(xiǎn)也是消除不了的。

　　18.A【解析】 董事會(huì)為商業(yè)銀行最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，也是最高風(fēng)險(xiǎn)管理決策機(jī)構(gòu)。

　　19.C【解析】 本題只考察了集中型風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)與分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)兩種情況，一般來(lái)說(shuō)，遇到這種題型時(shí)，錯(cuò)誤選項(xiàng)的出錯(cuò)點(diǎn)就在于它所表述的內(nèi)容是更適合另一種情況的。分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)自身不一定要包含完善的風(fēng)險(xiǎn)管理功能。

　　20.A【解析】 風(fēng)險(xiǎn)控制的實(shí)現(xiàn)方法可以采取從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，最終到達(dá)董事會(huì)和高級(jí)管理層的三級(jí)管理方式。

　　二、多項(xiàng)選擇題

　　1.ABC【解析】 我國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管當(dāng)局提出的商業(yè)銀行公司治理的要求一共包括5項(xiàng)，除了A、B、C三項(xiàng)外，另外兩項(xiàng)也應(yīng)當(dāng)聯(lián)系記憶。

　　2.ABCD【解析】 把消除風(fēng)險(xiǎn)作為風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)是不現(xiàn)實(shí)的。因此，消除風(fēng)險(xiǎn)不是風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是降低風(fēng)險(xiǎn)，讓風(fēng)險(xiǎn)和收益相匹配。

　　3.BCDE【解析】 公司治理如果存在明顯疏漏，則可能大大提高商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平，嚴(yán)重情況下可能造成商業(yè)銀行破產(chǎn)，A項(xiàng)說(shuō)法過(guò)于絕對(duì)。

　　4.ABDE【解析】 除了A、B、D、E四項(xiàng)外，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的人員還應(yīng)該具備風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和分析能力。

　　5.BDE【解析】 A項(xiàng)是董事會(huì)的職責(zé);C項(xiàng)是監(jiān)事會(huì)的職責(zé)。

　　6.BDE【解析】 監(jiān)測(cè)各種可量化的關(guān)鍵指標(biāo)以及不可量化的風(fēng)險(xiǎn)因素的變化和發(fā)展趨勢(shì)是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的內(nèi)容。

　　7.AE【解析】 本題屬于記憶性題目。

　　8.ABCDE【解析】 本題屬于記憶性知識(shí)點(diǎn)，考生對(duì)另外三項(xiàng)原則也應(yīng)聯(lián)系記憶。

　　三、判斷題

　　1.B【解析】 風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的核心職能是風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、分析和報(bào)告;風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的職能根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)提供的信息，做出經(jīng)營(yíng)或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實(shí)施。

　　2.B【解析】 商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略的重要性非同尋常，商業(yè)銀行應(yīng)定期(通常為1年)研究、制定或修正管理戰(zhàn)略。

　　3.A【解析】 本題屬于記憶理解型題目。

　　4.A【解析】 董事會(huì)通常指派專門(mén)委員會(huì)(通常為最高風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì))負(fù)責(zé)擬定具體的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和指導(dǎo)原則。