第二章商業(yè)銀行風(fēng)險管理基本架構(gòu)

　　一、單項選擇題

　　1.B【解析】 風(fēng)險管理理念是風(fēng)險管理文化的精神核心，也是風(fēng)險管理文化中最為重要和最高層次的因素。

　　2.B【解析】 本題考察的是風(fēng)險管理部門的職責(zé)。

　　3.D【解析】 D項是屬于風(fēng)險計量的分析手段。

　　4.C【解析】 本題考察的是風(fēng)險管理部門的設(shè)置形式。

　　5.A【解析】 董事會是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理/決策機構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任。

　　6.A【解析】 本題按照一定的邏輯順序即可排列正確。

　　7.C【解析】 董事會負(fù)責(zé)審批風(fēng)險管理的戰(zhàn)略、政策和程序，確定商業(yè)銀行可以成熟的總體風(fēng)險水平。

　　8.D【解析】 本題比較簡單，屬于理解記憶型題目。

　　9.B【解析】 B項是錯誤的，在題目中出現(xiàn)類似"所有"、"相同"這種過于絕對的字眼時就要留意了。

　　10.A【解析】 本題屬于記憶性題目。

　　11.C【解析】 A選型是高級管理層的職責(zé);B選項是董事會的職責(zé);D選項是監(jiān)事會的職責(zé)。

　　12.D【解析】 負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理政策，及時了解風(fēng)險水平及其管理狀況是高級管理層的職責(zé)。

　　13.C【解析】 風(fēng)險文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風(fēng)險管理理念、哲學(xué)和價值觀，一般有風(fēng)險管理理念、知識和制度三個層次組成，其中風(fēng)險管理理念是風(fēng)險文化中最為重要的因素。

　　14.D【解析】 風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)為每個系統(tǒng)用戶設(shè)置獨特的識別標(biāo)志，并定期更換登陸密碼或磁卡。

　　15.B【解析】 初次實施內(nèi)部控制評價時，須對所有業(yè)務(wù)活動、管理活動和支持保障活動進行評價。

　　16.C【解析】 本題屬于記憶性題目。

　　17.A【解析】 事實上，沒有風(fēng)險就沒有收益，風(fēng)險管理的目標(biāo)是要降低風(fēng)險，讓風(fēng)險和收益相匹配，另外，風(fēng)險也是消除不了的。

　　18.A【解析】 董事會為商業(yè)銀行最高權(quán)力機構(gòu)，也是最高風(fēng)險管理決策機構(gòu)。

　　19.C【解析】 本題只考察了集中型風(fēng)險管理部門與分散型風(fēng)險管理部門兩種情況，一般來說，遇到這種題型時，錯誤選項的出錯點就在于它所表述的內(nèi)容是更適合另一種情況的。分散型風(fēng)險管理部門自身不一定要包含完善的風(fēng)險管理功能。

　　20.A【解析】 風(fēng)險控制的實現(xiàn)方法可以采取從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會，最終到達董事會和高級管理層的三級管理方式。

　　二、多項選擇題

　　1.ABC【解析】 我國商業(yè)銀行監(jiān)管當(dāng)局提出的商業(yè)銀行公司治理的要求一共包括5項，除了A、B、C三項外，另外兩項也應(yīng)當(dāng)聯(lián)系記憶。

　　2.ABCD【解析】 把消除風(fēng)險作為風(fēng)險管理目標(biāo)是不現(xiàn)實的。因此，消除風(fēng)險不是風(fēng)險管理的目標(biāo)，風(fēng)險管理的目標(biāo)是降低風(fēng)險，讓風(fēng)險和收益相匹配。

　　3.BCDE【解析】 公司治理如果存在明顯疏漏，則可能大大提高商業(yè)銀行的風(fēng)險水平，嚴(yán)重情況下可能造成商業(yè)銀行破產(chǎn)，A項說法過于絕對。

　　4.ABDE【解析】 除了A、B、D、E四項外，風(fēng)險管理部門的人員還應(yīng)該具備風(fēng)險監(jiān)測和分析能力。

　　5.BDE【解析】 A項是董事會的職責(zé);C項是監(jiān)事會的職責(zé)。

　　6.BDE【解析】 監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵指標(biāo)以及不可量化的風(fēng)險因素的變化和發(fā)展趨勢是風(fēng)險監(jiān)測的內(nèi)容。

　　7.AE【解析】 本題屬于記憶性題目。

　　8.ABCDE【解析】 本題屬于記憶性知識點，考生對另外三項原則也應(yīng)聯(lián)系記憶。

　　三、判斷題

　　1.B【解析】 風(fēng)險管理部門的核心職能是風(fēng)險信息的收集、分析和報告;風(fēng)險管理委員會的職能根據(jù)風(fēng)險管理部門提供的信息，做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施。

　　2.B【解析】 商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略的重要性非同尋常，商業(yè)銀行應(yīng)定期(通常為1年)研究、制定或修正管理戰(zhàn)略。

　　3.A【解析】 本題屬于記憶理解型題目。

　　4.A【解析】 董事會通常指派專門委員會(通常為最高風(fēng)險管理委員會)負(fù)責(zé)擬定具體的風(fēng)險管理政策和指導(dǎo)原則。