二、多項(xiàng)選擇題。

　　1.BC【解析】2000年后，金融服務(wù)業(yè)的競爭基礎(chǔ)以價(jià)格競爭為主，競爭界限不再明顯，之所以如此是因?yàn)槭袌鲂枨笞兊孟鄬Ψ�(wěn)定。故選BC。

　　2.ABC【解析】金融市場交易主體的角色具有可變性，比如企業(yè)既是資金的需求方，也是供給方，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。故選ABC。

　　3.BCD【解析】同業(yè)拆借市場的參與者是金融機(jī)構(gòu)，而不是企業(yè)，故選BCD。

　　4.ABCD【解析】這是《中國銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“了解客戶”準(zhǔn)則要求。故選ABCD。

　　5.ABD【解析】客戶本人能明確的信息可以通過數(shù)據(jù)登記表獲得，但對于客戶本人難以明確的信息，如財(cái)務(wù)目標(biāo)和投資風(fēng)險(xiǎn)承受能力等，從業(yè)人員需要使用其他的方式去收集，如與客戶交談，了解其投資經(jīng)歷或者使用心理測試問卷，故選ABD。

　　6.ACD【解析】逃稅和漏稅是違法行為，不屬于稅收規(guī)劃，故選ACD。

　　7.AC【解析】保險(xiǎn)規(guī)劃具有風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和合理避稅的功能，故選AC。

　　8.ABCD【解析】籌資活動(dòng)包括向銀行借款、發(fā)行債券或股票，以及債務(wù)的歸還和股東抽回投資等，故選ABCD。

　　9.AD【解析】根據(jù)《民法通則》，沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)終止后的行為，只有經(jīng)過被代理人的追認(rèn)，被代理人才承擔(dān)民事責(zé)任，未經(jīng)追認(rèn)的行為，由行為人承擔(dān)民事責(zé)任，故選AD。

　　10.ABCD【解析】匯率變動(dòng)是由國際收支狀況、匯率制度、經(jīng)濟(jì)增長率、利率水平、投機(jī)行為、突發(fā)事件等一系列因素共同作用的結(jié)果。故選ABCD。

　　11.ABCD【解析】銀行從業(yè)操守與法律的區(qū)別可以歸納為：(1)產(chǎn)生的條件不同;(2)表現(xiàn)形式不同;(3)調(diào)整范圍不盡相同;(4)作用機(jī)制不同;(5)內(nèi)容不同。故選ABCD。

　　12.BCD【解析】業(yè)務(wù)人員對客戶拒絕中提到的合理問題應(yīng)表示理解，不管遇到什么樣的情況都不能與客戶進(jìn)行爭論或者盛氣凌人，所以業(yè)務(wù)人員不能因?yàn)榭蛻艟芙^方式很粗魯就嚴(yán)肅地提醒客戶改變態(tài)度，故選BCD。

　　13.ACD【解析】當(dāng)今，黃金已退出流通領(lǐng)域，故選ACD。

　　14.ABCD【解析】外匯是指下列以外幣表示的可以用作國際清償?shù)闹Ц妒侄魏唾Y產(chǎn)：(1)外國貨幣，包括紙幣、鑄幣;(2)外幣支付憑證，包括票據(jù)、銀行存款憑證、郵政儲(chǔ)蓄憑證等;(3)外幣有價(jià)證券，包括政府債券、公司債券、股票等;(4)特別提款權(quán);(5)其他外幣資產(chǎn)。故選ABCD。

　　15.ABCD【解析】金融市場的主要功能可以從微觀和宏觀兩個(gè)方面來考察，其中微觀經(jīng)濟(jì)功能主要指集聚功能、財(cái)富功能、避險(xiǎn)功能和交易功能，宏觀經(jīng)濟(jì)功能主要是指資源配置功能、調(diào)節(jié)功能和反映功能，故選ABCD。

　　16.CD【解析】《中華人民共和國商業(yè)銀行法》明確規(guī)定商業(yè)銀行不得從事證券和信托業(yè)務(wù)，故選CD。

　　17.AD

　　18.AD【解析】客戶理財(cái)需求的短期目標(biāo)有休假、購置新車、存款、稅務(wù)負(fù)擔(dān)最小化、籌集緊急備用金、減少債務(wù)、投資股票市場、控制開支預(yù)算等，故選AD。

　　19.ABCD【解析】個(gè)人、公司企業(yè)、事業(yè)單位、銀行、金融機(jī)構(gòu)、政府和政府機(jī)構(gòu)、國際組織包括國際金融機(jī)構(gòu)等都可以成為外匯市場的參與者。故選ABCD。

　　20.ABC【解析】根據(jù)中國人民銀行和國家外匯管理局的有關(guān)規(guī)定，凡持有有效身份證件，擁有完全民事行為的境內(nèi)居民個(gè)人，有一定金額的外匯，均可進(jìn)行個(gè)人實(shí)盤外匯交易，故選ABC。

　　21.CD【解析】營業(yè)成本、營業(yè)稅金及附加是由經(jīng)營活動(dòng)引起的費(fèi)用，與獲取營業(yè)收入有直接關(guān)系，故A、B選項(xiàng)錯(cuò)誤，銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用與獲取營業(yè)收入沒有直接關(guān)系，但其高低反映了企業(yè)經(jīng)營管理的能力，故選CD。

　　22.BD【解析】意外傷害保險(xiǎn)和定期壽險(xiǎn)屬于普通的保障型人身保險(xiǎn)，故選BD。

　　23.ABC【解析】年金是指一定期間內(nèi)每期相等金額的收付款項(xiàng)。分期付款賒購、分期償還貸款、發(fā)放養(yǎng)老金、分期支付工程款、固定資產(chǎn)折舊等，都屬于年金收付形式。年金額是指每次發(fā)生收支的金額。年金期間是指相鄰兩次年金額間隔時(shí)間。年金時(shí)期是指整個(gè)年金收支的持續(xù)期，一般有若干個(gè)期間，故選ABC。

　　24.BCD【解析】《證券投資基金法》的調(diào)整范圍只限于證券投資基金，除此之外的政府建設(shè)基金、社會(huì)公益基金和保險(xiǎn)基金等均不屬于該法的調(diào)整對象。故選BCD。

　　25.BCD【解析】金融衍生工具是指從標(biāo)的資產(chǎn)派生出來的金融工具，股票不屬于金融衍生工具，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。故選BCD。

　　26.ABD【解析】造成對方人身傷害的，合同中的免責(zé)條款無效，而不是合同無效，C選項(xiàng)不屬于合同無效的情形。故選ABD。

　　27.ABD【解析】商業(yè)銀行申請需要批準(zhǔn)的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)之前，應(yīng)就有關(guān)業(yè)務(wù)方案與中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)進(jìn)行會(huì)談，分析說明相關(guān)業(yè)務(wù)資源配置的情況、對主要風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和相應(yīng)的管理措施等，并應(yīng)根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)的意見對有關(guān)業(yè)務(wù)方案進(jìn)行修改，故選ABD。

　　28.ABCD【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員接受所在機(jī)構(gòu)、銀行業(yè)自律組織、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和社會(huì)公眾的監(jiān)督。銀行業(yè)協(xié)會(huì)屬于銀行業(yè)自律組織，銀監(jiān)會(huì)、各省銀監(jiān)局屬于我國銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，故選ABCD。

　　29.ABCD【解析】一般說來，國債發(fā)行有四種方式：直接發(fā)行、代銷發(fā)行、承購包銷發(fā)行和招標(biāo)拍賣發(fā)行。故選ABCD。

　　30.AD【解析】根據(jù)《期貨交易管理?xiàng)l例》第10條的規(guī)定，未經(jīng)國務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核并報(bào)國務(wù)院批準(zhǔn)，期貨交易所不得從事信托投資、股票投資、非自用不動(dòng)產(chǎn)投資等與其職責(zé)無關(guān)的業(yè)務(wù)，故選AD。

　　31.BC【解析】A項(xiàng)G股特指我國實(shí)行了股權(quán)分置改革一年之內(nèi)非流通股尚未上市交易期間的上市公司股票;D項(xiàng)B股屬于境內(nèi)上市外資股。BC屬于境外上市外資股，其中F股是我國股份公司在海外發(fā)行上市流通的普通股票;H股是我國內(nèi)地股份有限公司在香港發(fā)行上市流通的股票;N股是指那些在中國大陸注冊、在紐約上市的外資股。故選BC。

　　32.BD【解析】公募發(fā)行和私募發(fā)行都必須向證券管理機(jī)關(guān)辦理申報(bào)。故選BD。

　　33.AC【解析】BD兩項(xiàng)現(xiàn)象將導(dǎo)致股票價(jià)格下降。故選AC。

　　34.BD【解析】A項(xiàng)簡單年金是指年金發(fā)生期間與計(jì)息期間相同的年金;C項(xiàng)一般年金是指年金發(fā)生期間與計(jì)息期間不同(而不是相同)的年金，故選BD。

　　35.ABD【解析】現(xiàn)值指數(shù)=凈現(xiàn)值/現(xiàn)金流出的現(xiàn)值，只有當(dāng)凈現(xiàn)值大于現(xiàn)金流出的現(xiàn)值時(shí)，現(xiàn)值指數(shù)大于1。如果凈現(xiàn)值為正數(shù)，表示貼現(xiàn)后現(xiàn)金流入大于貼現(xiàn)后現(xiàn)金流出，該投資項(xiàng)目的報(bào)酬率大于預(yù)定的貼現(xiàn)率。故選ABD。

　　36.ABD【解析】現(xiàn)金流量表反映企業(yè)一定期間現(xiàn)金的流入和流出，表明企業(yè)獲得現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的能力，主要分經(jīng)營活動(dòng)、投資活動(dòng)和籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量三個(gè)部分。故選ABD。

　　37.BCD【解析】A項(xiàng)是符合“崗位職責(zé)”原則的行為。故選BCD。

　　38.BCD【解析】除了因公司合并或者分立需要解散外，出現(xiàn)其他原因而解散的，應(yīng)當(dāng)在解散事由出現(xiàn)之日起15日內(nèi)成立清算組，開始清算。公司清算結(jié)束，法人資格并不消滅，只有在登記機(jī)關(guān)登記注銷以后才消滅。故選BCD。

　　39.ABD【解析】理財(cái)產(chǎn)品(計(jì)劃)的名稱應(yīng)恰當(dāng)反映產(chǎn)品屬性，避免使用帶有誘惑性、誤導(dǎo)性和承諾性的稱謂，故AB兩項(xiàng)正確;商業(yè)銀行在為理財(cái)產(chǎn)品(計(jì)劃)命名時(shí)，應(yīng)避免使用蘊(yùn)涵潛在風(fēng)險(xiǎn)或易引發(fā)爭議的模糊性語言，故D項(xiàng)也正確。

　　40.BC【解析】《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第40條規(guī)定，商業(yè)銀行理財(cái)計(jì)劃的宣傳和介紹材料，應(yīng)包含對產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)的揭示，并以醒目、通俗的文字表達(dá);對非保證收益理財(cái)計(jì)劃，在與客戶簽訂合同前，應(yīng)提供理財(cái)計(jì)劃預(yù)期收益率的測算數(shù)據(jù)、測算方式和測算的主要依據(jù)。故選BC。

　　編輯推薦：

　　2011銀行從業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)》全真模擬題

　　銀行從業(yè)資格考試《公共基礎(chǔ)知識(shí)》歷年真題庫