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第五節(jié)：銀行卡
【銀行卡的概念與分類】
(一)銀行卡的概念
銀行卡是指經(jīng)批準(zhǔn)由商業(yè)銀行(含郵政金融機(jī)構(gòu))向社會(huì)發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。
(二)銀行卡的分類
銀行卡依據(jù)不同的劃分方式有不同的分類。
1.按照發(fā)行主體是否在境內(nèi)分為境內(nèi)卡和境外卡。
2.按照是否給予持卡人授信額度可分為信用卡和借記卡。
信用卡是指商業(yè)銀行向個(gè)人和單位發(fā)行的，憑以向特約單位購(gòu)物、消費(fèi)和向銀行存取現(xiàn)金，且具有消費(fèi)信用的特制載體卡片。
信用卡因其具有的攜帶便利、使用簡(jiǎn)單、集多功能于一體的特點(diǎn)，在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的應(yīng)用日益廣泛。
信用卡還可以按照是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒鸱譃橘J記卡和準(zhǔn)貸記卡。其中，貸記卡是指發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可以在信用額度內(nèi)先消費(fèi)、后還款的信用卡，它具有透支消費(fèi)、期限內(nèi)還款可免息、卡內(nèi)存款不計(jì)付利息等特點(diǎn)。準(zhǔn)貸記卡是指持卡人必須先按照發(fā)卡銀行要求交存一定金額的備用金，當(dāng)備用金賬戶余額不足支付時(shí)，可以在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內(nèi)透支的信用卡。
借記卡是指先存款后消費(fèi)(或取現(xiàn))沒(méi)有透支功能的銀行卡。按其功能的不同，可分為轉(zhuǎn)賬卡(含儲(chǔ)蓄卡)、專用卡及儲(chǔ)值卡。借記卡是一種具有轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金、購(gòu)物消費(fèi)等功能的信用工具。借記卡也可以通過(guò)ATM轉(zhuǎn)賬和提款，不能透支。
3.按照賬戶幣種的不同分為人民幣卡、外幣卡和雙幣種卡。
4.按信息載體不同可分為磁條卡和芯片卡。
5.按使用對(duì)象分為單位卡和個(gè)人卡。
【例題1·多選題】下列有關(guān)信用卡和借記卡的表述正確的有( )。
A.貸記卡可在信用額度內(nèi)先消費(fèi)、后還款
B.準(zhǔn)貸記卡需要先存錢，后消費(fèi)
C.專用卡能夠存取現(xiàn)金，不能進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算
D.轉(zhuǎn)賬卡具有轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金和消費(fèi)功能
【答案】ABD
【解析】選項(xiàng)C，專用卡具有轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金的功能。
【銀行卡賬戶與交易】
(一)銀行卡交易的基本規(guī)定
1.單位人民幣卡可辦理商品交易和勞務(wù)供應(yīng)款項(xiàng)的結(jié)算，但不得用于10萬(wàn)元以上的商品交易、勞務(wù)供應(yīng)款項(xiàng)的結(jié)算，不得透支，并一律不得支取現(xiàn)金。個(gè)人卡在使用過(guò)程中僅限于合法持卡人使用，不得轉(zhuǎn)借或出租。
2.發(fā)卡銀行對(duì)貸記卡的取現(xiàn)應(yīng)當(dāng)每筆進(jìn)行授權(quán)，每卡每日累計(jì)取現(xiàn)不得超過(guò)2 000元人民幣;對(duì)持卡人在自動(dòng)柜員機(jī)(ATM機(jī))上取款設(shè)定交易上限，每卡每日累計(jì)取款不得超過(guò)5 000元人民幣。
3.發(fā)卡銀行應(yīng)當(dāng)按照法律規(guī)定遵守信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)。
4.準(zhǔn)貸記卡的透支期限最長(zhǎng)為60天。貸記卡的首月最低還款額不得低于其當(dāng)月透支余額的10%。
5.發(fā)卡銀行通過(guò)下列途徑追償透支款項(xiàng)和詐騙款項(xiàng)：
(1)扣減持卡人保證金、依法處理抵押物和質(zhì)押物;
(2)向保證人追索透支款項(xiàng);
(3)通過(guò)司法機(jī)關(guān)的訴訟程序進(jìn)行追償。
【例題2·多選題】下列關(guān)于銀行卡交易的基本規(guī)定，表述正確的有( )。
A.單位人民幣卡的結(jié)算不得用于10萬(wàn)元以上的商品交易、勞務(wù)供應(yīng)款項(xiàng)的結(jié)算
B.單位人民幣卡一律不得支取現(xiàn)金
C.貸記卡每卡每日累計(jì)取現(xiàn)不得超過(guò)1 000元人民幣
D.準(zhǔn)貸記卡的透支期限最長(zhǎng)不得為30天
【答案】AB
【解析】選項(xiàng)C，貸記卡每卡每日累計(jì)取現(xiàn)不得超過(guò)2 000元人民幣;選項(xiàng)D，準(zhǔn)貸記卡的透支期限最長(zhǎng)不得為60天。
(二)銀行卡的資金來(lái)源
單位卡賬戶的資金，一律從其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入，不得交存現(xiàn)金，不得將銷貨收入的款項(xiàng)存入其賬戶。
個(gè)人卡在使用過(guò)程中，需要向其賬戶續(xù)存資金的，只限于其持有的現(xiàn)金存入和工資性款項(xiàng)以及屬于個(gè)人的勞務(wù)報(bào)酬收入轉(zhuǎn)賬存入。嚴(yán)禁將單位的款項(xiàng)存入個(gè)人卡賬戶。
(三)銀行卡的計(jì)息和收費(fèi)
1.計(jì)息
(1)發(fā)卡銀行對(duì)準(zhǔn)貸記卡及借記卡(不含儲(chǔ)值卡)賬戶內(nèi)的存款，按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的同期同檔次存款利率及計(jì)息方法計(jì)付利息;
(2)發(fā)卡銀行對(duì)貸記卡賬戶的存款和儲(chǔ)值卡(合IC卡的電子錢包)內(nèi)的幣值不計(jì)付利息;
(3)貸記卡持卡人非現(xiàn)金交易享受如下優(yōu)惠條件：
�、倜庀⑦�款期待遇。銀行記賬日至發(fā)卡銀行規(guī)定的到期還款日之間為免息還款期。免息還款期最長(zhǎng)為60天。持卡人在到期還款日前償還所使用全部銀行款項(xiàng)即可享受免息還款期待遇，無(wú)須支付非現(xiàn)金交易的利息。
②最低還款額待遇。持卡人在到期還款日前償還所使用全部銀行款項(xiàng)有困難的，可按照發(fā)卡銀行規(guī)定的最低還款額還款。需要注意的是，貸記卡持卡人選擇最低還款額方式或者超過(guò)批準(zhǔn)的信用額度用卡時(shí)，不再享受免息還款期待遇。貸記卡持卡人支取現(xiàn)金和準(zhǔn)貸記卡透支，不得享受免息還款期和最低還款額待遇。貸記卡透支按月計(jì)收復(fù)利，準(zhǔn)貸記卡按月計(jì)收單利。透支利率為日利率0.05%。
2.收費(fèi)
商業(yè)銀行辦理銀行卡收單業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)按下列標(biāo)準(zhǔn)向商戶收取結(jié)算手續(xù)費(fèi)：
(1)賓館、餐飲、娛樂(lè)、旅游等行業(yè)不得低于交易金額的2%;
(2)其他行業(yè)不得低于交易金額的1%。
【例題3·單選題】貸記卡持卡人非現(xiàn)金交易享受免息還款期待遇，免息還款期最長(zhǎng)為( )。
A.20天
B.30天
C.50天
D.60天
【答案】D
(四)銀行卡的申領(lǐng)、注銷和掛失
1.銀行卡的申領(lǐng)
凡在中國(guó)境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)開立基本存款賬戶的單位，可憑中國(guó)人民銀行核發(fā)的開戶許可證申領(lǐng)單位卡。在申領(lǐng)時(shí)，應(yīng)按規(guī)定填制申請(qǐng)表，連同有關(guān)資料一并送交發(fā)卡銀行。該單位符合條件并按銀行要求交存一定金額的備用金以后，銀行為申領(lǐng)人開立銀行卡存款賬戶，并發(fā)給銀行卡。單位卡可以申領(lǐng)若干張，持卡人的資格由申領(lǐng)單位法定代表人或其委托的代理人書面指定和注銷。
凡具有完全民事行為能力的公民可申領(lǐng)個(gè)人卡，個(gè)人申領(lǐng)銀行卡(儲(chǔ)值卡除外)，應(yīng)當(dāng)向發(fā)卡銀行提供公安部門規(guī)定的本人有效身份證件，經(jīng)發(fā)卡銀行審查合格后，為其開立記名賬戶。個(gè)人卡的主卡持卡人可為其配偶及年滿18周歲的親屬申領(lǐng)附屬卡，申領(lǐng)的附屬卡最多不得超過(guò)兩張，也有權(quán)要求注銷其附屬卡。
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