2010經(jīng)濟師考試《中級農(nóng)業(yè)知識》講義：第三章(2)

　　(五)村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村資金互助社

　　1.村鎮(zhèn)銀行

　　村鎮(zhèn)銀行是指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依據(jù)有關法律法規(guī)批準，由境內外金融機構、境內非金融機構企業(yè)法人、境內自然人出資，在農(nóng)村地區(qū)設立的主要為當?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供金融服務的銀行業(yè)金融機構。

　　村鎮(zhèn)銀行不得向關系人發(fā)放信用貸款;向關系人發(fā)放擔保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。村鎮(zhèn)銀行不得發(fā)放異地貸款。村鎮(zhèn)銀行在繳足存款準備金后，其可用資金應全部用于當?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟建設。村鎮(zhèn)銀行發(fā)放貸款應充分滿足縣域內農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的需要。確已滿足當?shù)剞r(nóng)村資金需求的，其富余資金可投放當?shù)仄渌�產(chǎn)業(yè)、購買涉農(nóng)債券或向其他金融機構融資。

　　村鎮(zhèn)銀行發(fā)放貸款應堅持小額、分散的原則，提高貸款覆蓋面，防止貸款過度集中。村鎮(zhèn)銀行對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的5%;對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的10%。村鎮(zhèn)銀行要確保資本充足率在任何時點不低于8%，資產(chǎn)損失準備充足率不低于100%。

　　銀監(jiān)會應根據(jù)村鎮(zhèn)銀行的資本充足狀況和資產(chǎn)質量狀況，適時采取下列監(jiān)管措施：

　　(1)對資本充足率大于8%、不良資產(chǎn)率在5%以下的，監(jiān)管機構可適當減少對其現(xiàn)場檢查的頻率或范圍，支持其穩(wěn)健發(fā)展。

　　(2)對資本充足率低于8%，大于4%的，要督促其制訂切實可行的資本補充計劃，限期提高資本充足率，適時采取限制資產(chǎn)增長速度、固定資產(chǎn)購置、分配紅利和其他收入、增設分支機構、開辦新業(yè)務以及要求其降低風險資產(chǎn)規(guī)模等措施，督促其限期進行整改。

　　(3)對限期達不到整改要求、資本充足率下降至4%、不良資產(chǎn)率高于15%的，可適時采取責令其調整高級管理人員、停辦所有業(yè)務、限期重組等措施。

　　(4)在限期內仍不能有效實現(xiàn)減負重組、資本充足率降至2%以下的，應適時接管、撤銷或破產(chǎn)。

　　2.農(nóng)村資金互助社

　　農(nóng)村資金互助社是指經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準，由鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、行政村農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)自愿入股組成，為社員提供存款、貸款、結算等業(yè)務的社區(qū)互助性銀行業(yè)金融機構。農(nóng)村資金互助社實行社員民主管理，以服務社員為宗旨，謀求社員共同利益。

　　農(nóng)民向農(nóng)村資金互助社入股應滿足以下條件：具有完全民事行為能力;戶口所在地或經(jīng)常居住地(本地有固定住所且居住滿3年)在入股農(nóng)村資金互助社所在鄉(xiāng)(鎮(zhèn))或行政村內;入股資金為自有資金且來源合法，達到章程規(guī)定的入股金額起點;誠實守信，聲譽良好;銀行業(yè)監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他條件。

　　農(nóng)村小企業(yè)向農(nóng)村資金互助社入股應符合以下條件：注冊地或主要營業(yè)場所在入股農(nóng)村資金互助社所在鄉(xiāng)(鎮(zhèn))或行政村內;具有良好的信用記錄;上一年度盈利;年終分配后凈資產(chǎn)達到全部資產(chǎn)的10%以上;入股資金為自由資金且來源合法，達到章程規(guī)定的入股金額起點;銀行業(yè)監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他條件。

　　單個農(nóng)民或單個農(nóng)村小企業(yè)向農(nóng)村資金互助社入股，其持股比例不得超過農(nóng)村資金互助社股金總額的10%，超過5%的應經(jīng)銀監(jiān)會批準。社員入股必須以貨幣出資，不得以實物、貸款或其他方式入股。

　　農(nóng)村資金互助社應向入股社員頒發(fā)記名股金證，作為社員的入股憑證。

　　農(nóng)村資金互助社以吸收社員存款、接受社會捐贈資金和向其他銀行業(yè)金融機構融入資金作為資金來源。農(nóng)村資金互助社的資金應主要用于發(fā)放社員貸款，滿足社員貸款需求后確有富余的可存放其他銀行業(yè)金融機構，也可購買國債和金融債券。

　　農(nóng)村資金互助社應審慎經(jīng)營，嚴格進行風險管理：資本充足率不得低于8%;對單一社員的貸款總額不超過資本凈額的15%;對單一農(nóng)村小企業(yè)社員及其關聯(lián)企業(yè)社員、單一農(nóng)民社員及其在同一戶口薄上的其他社員貸款總額不得超過資本凈額的20%;對前十大戶貸款總額不得超過資本凈額的50%;資產(chǎn)損失準備充足率不得低于100%。

　　對農(nóng)村資金互助社的差別監(jiān)管措施：

　　(1)資本充足率大于8%，不良資產(chǎn)率在5%以下的，可向其他銀行業(yè)金融機構融入資金，屬地銀監(jiān)機構提出限制性措施，適當降低對其現(xiàn)場檢查頻率;

　　(2)資本充足率低于8%大于2%的，銀監(jiān)機構應禁止其向其他銀行業(yè)金融機構融入資金，限制其發(fā)放貸款，并加大非現(xiàn)場監(jiān)管及現(xiàn)場檢查的力度;

　　(3)資本充足率低于2%的，銀監(jiān)會應責令其限期增擴股金、清收不良貸款、降低資產(chǎn)規(guī)模、限期內未達到規(guī)定的，要求其自行解散或予以撤銷;

　　(4)農(nóng)村資金互助社違反本規(guī)定其他審慎性要求的，銀監(jiān)會應責令其限期整改，并采取相應監(jiān)管措施。

　　(六)商業(yè)銀行貸款子公司與小額貸款公司

　　1.商業(yè)銀行貸款子公司

　　貸款公司是指經(jīng)銀監(jiān)會批準，由境內商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行在農(nóng)村地區(qū)設立的專門為縣域農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供貸款服務的非銀行業(yè)金融機構。是由境內商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行全額出資的有限責任公司。

　　貸款公司可經(jīng)營下列業(yè)務：辦理各項貸款、辦理票據(jù)貼現(xiàn)、辦理資產(chǎn)轉讓、辦理貸款項下的結算，經(jīng)批準的其他資產(chǎn)業(yè)務。貸款公司貸款的投向主要用于支持農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展。貸款公司不得吸收存款、信貸額度較高，貸款方式靈活。

　　貸款公司發(fā)放貸款應堅持小額、分散的原則，提高貸款覆蓋面，防止貸款過度集中。貸款公司對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的10%;對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的15%。

　　2.小額貸款公司

　　小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務的有限責任公司或股份有限公司。

　　小額貸款公司的名稱應由行政區(qū)劃、字號、行業(yè)、組織形式依次組成，其中行政區(qū)劃是指縣級行政區(qū)劃的名稱。小額貸款公司的注冊資本來源應真實合法，全部為實收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次足額繳納。有限責任公司的注冊資本不得低于500萬元，股份有限公司的注冊資本不得低于1000萬元。單一自然人、企業(yè)法人、其他社會組織及其關聯(lián)方持有的股份，不得超過小額貸款公司注冊資本總額的10%。

　　小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構的融入資金。從銀行業(yè)金融機構獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。小額貸款公司發(fā)放貸款應堅持小額、分散的原則，鼓勵面向農(nóng)戶和微型企業(yè)提供貸款服務。同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%。在此標準內，可制定最高貸款額度限制。